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  2012〕435号)的通知》(中电建〔,行电建集团同一划定的会计核算法子本公司自2012年1月1日起执,坏账预备计提政策并变动了应收款子。公司的股权投资调配划转事宜4、模仿调整事项 (1),为模仿调整事项正在本次审计中做。或削减对划转资产企业的投资和母公司的权益具体处置的体例为:公司的会计处置为添加,电开辟无限公司及中国水电参谋集团投资无限公司的股权无偿划转至电建集团具体环境如下:以2012年6月30日为基准日将公司持有的四川美姑河水,为503账面价值,104,.00元000;中国电力扶植股份无限公司股权无偿划转至电建集团以2012年12月31日为基准日将公司持有的,为197账面价值,836,.00元200;持有的7家设想院股权无偿划转至电建集团以2012年12月31日为基准日将公司,值为7账面价,265,361,.64元175;团对中国水电参谋集团投资无限公司的股权投资以2013年12月31日为基准日领受电建集,为500账面价值,000,.00元000,限公司、汕头华能南澳风电发电无限公司及中国水电工程参谋集团国际工程无限公司的股权投资领受中国水利水电扶植工程征询无限公司对三亚海角投资成长无限公司、北京龙熙物业办理有,为386账面价值,416,.42元252;12月31日为基准日将公司持有的《水利发电》杂志社无限公司股权无偿划转至水电水利规划设想总院以2014年3月31日为基准日将公司持有的中国水利水电工程扶植征询无限公司股权及以2013年,合计659账面价值,737,.87元391。建集团《关于印(2)按照电发

  2]435号)划定(中电建[201,提坏账预备估量调整应收款子计,12年1月1日前即已施行上述会计估量变动视同20,月1日未分派利润削减514.34万元上述模仿调整事项调整:2012年1,失削减514.34万元2012年度资产减值损,1日未分派利润无变更2012年12月3。期股权投资》的通知“财会[2014]14号”文件划定5、按照财务部关于印发修订《企业会计原则第2号-长,持久股权投资》原则合用范畴的其他投资将部门不属于《企业会计原则第2号-,计量原则》沉分类到可供出售金融资产项目利用《企业会计原则第22号-金融东西和,则第2号-持久股权投资》原则进行了逃溯调整视同本演讲最晚期已施行修订后《企业会计准。以持续运营假设为根本(二)本公司财政报表,的买卖和事项按照现实发生,5日公布的《企业会计原则-根基原则》(财务部令第33号)及41项具体味计原则按中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 照财务部于2006年2月1,企业会计原则注释及其他划定以及企业会计原则使用指南、,政策、会计估量进行编制并基于以下所述主要会计。外此,-财政演讲的一般划定》(2010年修订)列报和披露相关财政消息本财政报表还按照《公开辟行证券的公司消息披露编报法则第15号。 本公司以公历1月1日起至12月31日为一个会计年度四、公司采用的次要会计政策、会计估量 (一)会计期间。司以人平易近币为记账本位币(二)记账本位币 本公。的次要货泉为记账本位币境外子公司以营业出入。括: 1、对所处置的勾当具有很强的自从性各单元正在选择记账本位币时次要考虑的要素包;易正在境外运营勾当中拥有较大比沉2、境外运营勾当中取企业的交;接影响企业的现金流量、能够随时汇回3、境外运营勾当发生的现金流量曲;脚以了偿其现有债权和可预期的债权4、境外运营勾当发生的现金流量。公司会计核算以权责发生制为记账根本(三)记账根本及会计计量属性 本,本做为计量属性一般采用汗青成,计原则的要求、可以或许取得并靠得住计量时当所确定的会计要素金额合适企业会,净值、现值、公允价值计量可采用沉置成本、可变现。价物指公司持有的刻日短(一般指从采办日起(四)现金等价物简直定尺度 本公司现金等,已知金额现金、价值变更风险很小的投资三个月内到期)、流动性强、易于转换为。企业归并 (1)一次买卖实现统一节制下企业归并 对于统一节制下的企业归并(五)统一节制下和非统一节制下企业归并的会计处置方式 1、统一节制下的,中取得的资产和欠债归并朴直在企业归并,节制方归并报表中的账面价值的份额计量按照归并日正在被归并方所有者权益正在最终。对价账面价值(或刊行股份面值总额)的差额归并方取得的净资产账面价值取领取的归并,本公积调整资;不脚冲减的本钱公积,存收益调整留。的间接相关费用计入当期损益归并方为进行企业归并发生。限公司 归并财政报表附注 通过多次买卖分步实现统一节制下企业归并的(2)多次买卖分步实现统一节制下企业归并 中国水电工程参谋集团有,财政报表中正在母公司,节制方归并报表中的账面价值的份额做为该项投资的初始投资成本归并日时点按照新增后的持股比例计较被归并方所有者权益正在最终,日取得进一步股权新领取对价的账面价值之和的差额初始投资成本取其原持久股权投资账面价值加上归并,(股本溢价)调整本钱公积,不脚冲减的本钱公积,存收益调整留。务报表中正在归并财,为比力数据逃溯调整的最晚期间进行归并报表编制应视同参取归并的各朴直在最终节制方起头节制时做。加的净资产调整所有者权益项下“本钱公积”项目对被归并方的相关资产、欠债并入归并财政报表增。之日孰晚日起至归并日之间曾经确认损益、其他分析收益部门冲减归并报表期初留存收益或当期损益同时对归并朴直在取得被归并方节制权之前持有的股权投资取归并方和被归并方同处于统一方最终节制,或净资产变更而发生的其他分析收益除外但被归并方从头计量设定受益打算净欠债。非统一节制下企业归并 对于非统一节制下的企业归并2、非统一节制下的企业归并 (1)一次买卖实现,的资产、发生或承担的欠债以及刊行的权益性证券的公允价值归并成本为采办朴直在采办日为取得对被采办方的节制权而付出。各项间接相关费用计入当期损益采办方为进行企业归并发生的。并成本的将来事项做出商定的正在归并合同中对可能影响合,且对归并成本的影响金额可以或许靠得住计量的采办日若是估量将来事项很可能发生并,归并成本也计入。合适确认前提的可辨认资产、欠债及或有欠债非统一节制下企业归并中所取得的被采办方,公允价值计量正在采办日以。采办方可辨认净资产公允价值份额的差额采办方对归并成本大于归并中取得的被,为商誉确认。被采办方可辨认净资产公允价值份额的采办方对归并成本小于归并中取得的,采办方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后归并成本仍小于归并中取得的被,期损益计入当。 通过多次买卖分步实现非统一节制下企业归并的(2)多次买卖分步实现非统一节制下企业归并,财政报表中正在母公司,的账面价值取采办日新增投资成本之和以采办日之前所持被采办方的股权投资,的初始投资成本做为该项投资;的股权涉及其他分析收益的采办日之前持有的被采办方,的其他分析收益转入当期投资收益该当正在措置该项投资时将取其相关,或净资产变更而发生的其他分析收益除外但被采办方从头计量设定受益打算净欠债。并财政报表附注 正在归并财政报表中中国水电工程参谋集团无限公司 合,有的被采办方的股权对于采办日之前持,公允价值进行从头计量按照该股权正在采办日的,的差额计入当期投资收益公允价值取其账面价值;的股权涉及其他分析收益的采办日之前持有的被采办方,转为采办日所属当期投资收益取其相关的其他分析收益该当。时同,值取采办日新购入股权所领取对价之和做为归并成本采办日之前所持被采办方的股权于采办日的公允价,方可辨认净资产公允价值份额的差额归并成本取采办日中取得的被采办,归并当期损益确认为商誉或。属于“一揽子买卖”的准绳 措置对子公司股权投资的各项买卖的条目、前提以及经济影响合适以下一种或多种环境时(六)分步措置子公司股权至丧失节制权的会计处置方式 1、判断分步措置股权至丧失节制权过程中的各项买卖能否,揽子买卖进行会计处置将多次买卖事项做为一。或者正在考虑了相互影响的环境下订立的具体准绳: (1)这些买卖是同时;告竣一项完整的贸易成果(2)这些买卖全体才能;于其他至多一项买卖的发生(3)一项买卖的发生取决;零丁看是不经济的(4)一项买卖,并考虑时是经济的可是和其他买卖一。计处置方式对于属于“一揽子买卖”的分步措置股权至丧失节制权的景象2、属于“一揽子买卖”的分步措置股权至丧失节制权的各项买卖的会,司并丧失节制权的买卖进行会计处置该当将各项买卖做为一项措置子公。会计处置方式如下: 正在母公司财政报表中具体正在母公司财政报表和归并财政报表中,股权对应的持久股权投资账面价值之间的差额正在丧失节制权之前每一次措置价款取所措置,他分析收益确认为其,入丧失节制权的当期损益到丧失节制权时再一并转;之后的残剩股权对于丧失节制权,权投资或其他相关金融资产按其账面价值确认为持久股,有子公司实施配合节制或严沉影响的丧失节制权之后的残剩股权可以或许对原,的相关划定进行会计处置按相关成本法转为权益法。务报表中正在归并财,置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额正在丧失节制权之前每一次买卖措置价款取处,他分析收益确认为其;入丧失节制权当期的损益正在丧失节制权时一并转。余股权对于剩,的公允价值进行从头计量按照其正在丧失节制权日,残剩股权公允价值之和措置股权取得的对价取,买日起头持续计较的净资产的份额之间的差额减去按原持股比例计较应享有原有子公司自购,当期的投资收益计入丧失节制权。资相关的其他分析收益取原有子公司股权投,转为当期投资收益正在丧失节制权时。分析收益除中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 外但原子公司从头计量设定受益打算净欠债或净资产变更而发生的其他。各项买卖的会计处置方式对于得到节制权之前的每一次买卖3、不属于“一揽子买卖”的分步措置股权至丧失节制权的,对应的账面价值的差额确认为当期投资收益正在母公司财政报表中将措置价款取措置投资;该子公司净资产份额的差额计入本钱公积(本钱溢价)正在归并财政报表中将措置价款取措置投资对应的享有,不脚冲减的本钱溢价,存收益调整留。制权时的买卖对于得到控,财政报表中正在母公司,置的股权对于处,面价值的差额确认为当期投资收益按照措置价款取措置投资对应的账;时同,余股权对于剩,权投资或其他相关金融资产按其账面价值确认为持久股。公司实施配合节制或严沉影响的措置后的残剩股权可以或许对原有子,的相关划定进行会计处置按相关成本法转为权益法。务报表中正在归并财,余股权对于剩,的公允价值进行从头计量按照其正在丧失节制权日。残剩股权公允价值之和措置股权取得的对价取,买日起头持续计较的净资产的份额之间的差额减去按原持股比例计较应享有原有子公司自购,当期的投资收益计入丧失节制权。资相关的其他分析收益取原有子公司股权投,转为当期投资收益正在丧失节制权时。或净资产变更而发生的其他分析收益除外但原子公司从头计量设定受益打算净欠债。节制权的子公司和特殊目标从体纳入归并财政报表范畴(七)归并财政报表的编制方式 本公司将具有现实。3号-归并财政报表》及相关划定的要求编制本公司归并财政报表按照《企业会计原则第3,所有严沉内部买卖和往来归并时抵销归并范畴内的。分做为少数股东权益正在归并财政报表中零丁列示子公司的股东权益中不属于母公司所具有的部。计政策或会计期间不分歧的子公司取本公司采用的会,财政报表时正在编制归并,对子公司财政报表进行需要的调整按照本公司的会计政策或会计期间。业归并取得的子公司对于非统一节制下企,财政报表时正在编制归并,为根本对其个体财政报表进行调整以采办日可辨认净资产公允价值;业归并取得的子公司对于统一节制下企,并当期的岁首年月曾经发生视同该企业归并于合,运营功效和现金流量纳入归并财政报表从归并当期的岁首年月起将其资产、欠债、。 本公司发生的外币买卖正在初始确认时(八)外币营业 1、外币营业折算,的近似汇率折算为记账本位币金额按买卖日的即期汇率或即期汇率。产欠债表日外币货泉性项目按资产欠债表日即期汇率折算中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 资,产欠债表日即期汇率分歧而发生的汇兑差额因该日的即期汇率取初始确认时或者前一资,正在本钱化期间予以本钱化计入相关资产的成本外除合适本钱化前提的外币特地告贷的汇兑差额,当期损益均计入。外币非货泉性项目以汗青成本计量的,日的即期汇率折算仍采用买卖发生,账本位币金额不改变其记。外币非货泉性项目以公允价值计量的,日的即期汇率折算采用公允价值确定,取原记账本位币金额的差额折算后的记账本位币金额,(含汇率变更)处置做为公允价值变更,认为其他分析收益计入当期损益或确。控股子公司、合营企业、联营企业等2、外币财政报表折算 本公司的,分歧的记账本位币若采用取本公司,务报表折算后需对其外币财,归并财政报表的编报再进行会计核算及。资产和欠债项目资产欠债表中的,日的即期汇率折算采用资产欠债表,未分派利润”项目外所有者权益项目除“,时的即期汇率折算其他项目采用发生。入和费用项目利润表中的收,的即期汇率折算采用买卖发华诞。财政报表折算差额折算发生的外币,者权益项面前目今零丁列示正在资产欠债表中所有。系统合理方式确定的外币现金流量按照,的即期汇率折算采用买卖发华诞。现金的影响额汇率变更对,表中零丁列示正在现金流量。外运营时措置境,的外币报表折算差额取该境外运营相关,的比例转入措置当期损益全数或按措置该境外运营。债的分类 本公司连系本身营业特点和风险办理要求(九)金融资产、金融欠债 1、金融资产和金融负,(1)以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产或金融欠债将取得的金融资产或承担的金融欠债正在初始确认时分为以下几类:;至到期投资(2)持有;和应收款子(3)贷款;出售金融资产(4)可供;他金融欠债(5)其。量方式 本公司成为金融东西合同的一方时2、金融资产和金融欠债简直认根据和计,资产或金融欠债即确认一项金融。始确认按照公允价值计量对金融资产或金融欠债初。融资产或金融欠债本公司初始确认金,价值计量按照公允。入当期损益的金融资产或金融欠债对于以公允价值计量且其变更计,接计入当期损益相关买卖费用曲;融资产或金融欠债对于其他类此外金,入初始确认金额相关买卖费用计。方式次要包罗: (1)以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产和金融欠债中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 金融资产和金融欠债的后续计量,进行后续计量按照公允价值,的损益均计入当期损益所有已实现和未实现。期投资和应收款子(2)持有至到,际利率法采用实,成本计量按摊余。或摊销发生的利得或丧失其终止确认、发生减值,当期损益均计入。按照公允价值进行后续计量(3)可供出售金融资产,成的利得或丧失公允价值变更形,金融资产构成的汇兑损益外除减值丧失和外币货泉性,所有者权益间接计入,终止确认时转出正在该金融资产,期损益计入当。允价值不克不及靠得住计量的权益东西投资(4)正在活跃市场中没有报价且其公,付该权益东西结算的衍生金融资产以及取该权益东西挂钩并须通过交,本计量按照成。摊余成本进行后续计量(5)其他金融欠债按。取正在活跃市场中没有报价可是下列环境除外: ①,须通过交付该权益东西结算的衍生金融欠债公允价值不克不及靠得住计量的权益东西挂钩并,本计量按照成。计入当期损益的金融欠债的财政担保合同②不属于指定为以公允价值计量且其变更,当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款许诺或没有指定为以公允价值计量且其变更计入,: A.《企业会计原则第13号-或有事项》确定的金额正在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量;4号-收入》的准绳确定的累计摊销额后的余额B.初始确认金额扣除按照《企业会计原则第1。方式 存正在活跃市场的金融资产或金融欠债3、金融资产和金融欠债的公允价值确定,的报价确定公允价值凡是以活跃市场中。债不存正在活跃市场的金融资产或金融负,术确定其公允价值公司采用估值技。资产所有权上几乎所有的风险和报答转移给了转入方的4、金融资产转移简直认和计量 本公司对于已将金融,该金融资产终止确认;几乎所有的风险和报答的保留了金融资产所有权上,移的金融资产继续确认所转,认为一项金融欠债并将收到的对价确。资产所有权相关的所有风险和报答的本公司既没有转移也没有保留取金融,)放弃了对该金融资产节制的别离下列环境处置: (1,该金融资产终止确认;该金融资产节制的(2)未放弃对,产的程度确认相关金融资产按照继续涉入所转移金融资,认相关欠债并响应确。满脚终止确认前提的金融资产全体转移,团无限公司 归并财政报表附注 ①所转移金融资产的账面价值将下列两项金额的差额计入当期损益: 中国水电工程参谋集;收到的对价②因转移而,的公允价值变更累计额之和取原间接计入所有者权益。满脚终止确认前提的金融资产部门转移,产全体的账面价值将所转移金融资,未终止确认部门之间正在终止确认部门和,公允价值进行分摊按照各自的相对,损益:①终止确认部门的账面价值并将下列两项金额的差额计入当期;部门的对价②终止确认,动累计额中对应终止确认部门的金额之和取原间接计入所有者权益的公允价值变。司正在资产欠债表日对以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行查抄5、金融资产减值测试方式和减值预备计提方式 (1)金融资产计提减值的范畴及减值的客不雅证据 本公,金融资产发生减值的有客不雅证据表白该,值预备计提减。生减值的客不雅证据表白金融资产发,对该金融资产的估计将来现金流量有影响是指金融资产初始确认后现实发生的、,进行靠得住计量的事项且企业可以或许对该影响。成本计量的金融资产 若是有客不雅证据表白该金融资产发生减值(2)金融资产减值测试方式及减值预备计提方式 ①以摊余,金流量(不包罗尚未发生的将来信用丧失)现值则将该金融资产的账面价值减记至估计将来现,入当期损益减记金额计。金流量现值估计将来现,现实利率折现确定按照该金融资产原,担保物的价值并考虑相关。产零丁进行减值测试对单项金额的金融资,明其已发生减值若有客不雅证据表,值丧失确认减,期损益计入当。的金融资产对单项金额,组合中进行减值测试或零丁进行减值测试包罗正在具有雷同信用风险特征的金融资产。括单项金额严沉和不严沉的金融资产)零丁测试未发生减值的金融资产(包,金融资产组合中再进行减值测试包罗正在具有雷同信用风险特征的。丧失的金融资产已单项确认减值,的金融资产组合中进行减值测试不包罗正在具有雷同信用风险特征,融资产确认减值丧失后对以摊余成本计量的金,金融资产价值已恢复若有客不雅证据表白该,失后发生的事项相关且客不雅上取确认该损,丧失予以转回原确认的减值,期损益计入当。是但,预备环境下该金融资产正在转回日的摊余成本该转回后的账面价值不跨越假定不计提减值。见“附注四、(十)应收款子”应收款子减值测试及计提方式。客不雅证据表白该金融资产发生减值②以成本计量的金融资产 若是有,产的账面价值将该金融资,将来现金流量折现确定的现值之间的差额取按照雷同金融资产其时市场收益率对, 归并财政报表附注 认为减值丧失确中国水电工程参谋集团无限公司,期损益计入当。丧失一经确认发生的减值,转回不再。的、正在活跃市场中没有报价、公允价值不克不及靠得住计量的持久股权投资按照《企业会计原则第2号—持久股权投资》划定的以成本法核算,上述准绳处置其减值也按照。不雅证据表白该金融资产发生减值③可供出售金融资产 若是有客,允价值下降构成的累计丧失原间接计入本钱公积的因公,转出予以,期损益计入当。累计丧失该转出的,销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值丧失后的余额为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊。失的可供出售债权东西④对于已确认减值损,取确认原减值丧失确认后发生的事项相关的正在随后的会计期间公允价值已上升且客不雅上,丧失予以转回原确认的减值,期损益计入当。投资发生的减值丧失可供出售权益东西,损益转回欠亨过。收账款、其他应收款、持久应收款等(十)应收款子 应收款子包罗应。产欠债表日对应收款子账面价值进行查抄1、坏账预备简直认尺度 本公司正在资,明应收款子发生减值的对存鄙人列客不雅证据表,务人发生严沉的财政坚苦计提减值预备:(1)债;付利钱或本金发生违约或过期等)(2)债权人违反合同条目(如偿;闭或进行其他财政沉组(3)债权人很可能倒;项发生减值的客不雅根据(4)其他表白应收款。方式 正在资产欠债表日2、坏账预备的计提,项划分为单项金额严沉的应收款子将余额5000万以上的应收款。严沉的应收款子对于单项金额,应收款子的原有条目收回所有款子时当存正在客不雅证据表白本公司将无法按,现值低于其账面价值的差额按照其估计将来现金流量,减值测试零丁进行,账预备计提坏。严沉的应收款子对于单项金额非,一路按信用风险特征划分为若干组合取经零丁测试后未减值的应收款子,用风险特征的应收账款组合的现实丧失率为根本按照以前年度取之不异或相雷同的、具有雷同信,项组合计提坏账预备的比例连系现时环境确定以下各,期末余额和响应的比例计提按照各级账龄的应收款子。收账款 其他应收款 1年以内(含1年计提比例如下: 计提比例 账龄 应,4-5年 20% 20% 5年以上 100% 100% 合同商定期内的应收款子(投标包管金、履约包管金、工程质保金、预付地盘出让金等)和取本公司归并范畴内及电建集团内联系关系方的应收款子下同) 5% 5% 1-2年 5% 5% 2-3年 10% 10% 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 计提比例 账龄 应收账款 其他应收款 3-4年 20% 20% ,坏账预备不计提;期仍未收回的跨越合同商定,期的当月起自合同到,别认定法计提坏账预备按现实账龄或采纳个。额虽不严沉对于单项金,回的可能性较大的应收款子但按照办理层估量其不成收,法计提坏账预备采用个体认定,确认尺度的达到坏账,为坏账丧失全额确认。不附逃索权的应收账款本公司向金融机构让渡,价值和相关税费后的差额计入当期损益按买卖款子扣除转销应收账款的账面。、正在产物及便宜半成品、已完施工未结算、库存商品、房地产开辟成本、其他存货等(十一)存货 1、存货分类: 本公司存货次要包罗原材料、包拆物、低值易耗品。: 存货正在取得时按现实成本计价2、存货取得和发出的计价方式,、加工成本和其他成本存货成本包罗采购成本。发出时领用和,料打算价计价工程项目按材,权平均法计价其他单元按加。本的告贷费用应计入存货成,的相关划定处置按照告贷费用。低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销3、低值易耗品和包拆物的摊销方式:;按一次摊销法摊销包拆物于领用时;按周转次数分次摊销钢模板等周转材料。5号—建制合同》的相关划定4、按照《企业会计原则第1,以现实成本核算工程施工成本,费、其他间接费及应分派的施工间接成本等包罗间接材料费、间接人工费、施工机械。的毛利大于累计已打点结算的合同价款的差额正在存货中反映已落成未结算核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认,已打点结算的合同价款的差额正在预收账款中反映累计已发生的施工成本和已确认的毛利小于累计,项目反映不正在本。轨制为永续盘存制5、存货的盘存。 本公司存货按照成本取可变现净值孰低计量6、存货贬价预备简直认尺度及计提方式:。现净值可变,常勾当中是指正在日,相关税费后中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 的金额存货的估量售价减去至落成时估量将要发生的成本、估量的发卖费用以及。减去估量的发卖费用以及相关税费后的金额此中:商品存货的可变现净值为估量售价;计将要发生的成本、估量的发卖费用以及相关税费后的金额材料存货的可变现净值为产成品估量售价减去至落成时估;货的可变现净值本公司确定存,凿证据为根本以取得简直,产欠债表日后事项的影响等要素而且考虑持有存货的目标、资。有的材料等为出产而持,可变现净值高于成本的用其出产的产成品的,按照成本计量该材料仍然;品的可变现净值低于成本的材料价钱的下降表白产成,变现净值计量该材料按照可。工程项目进行减值测试本公司岁暮对正在施的,成本跨越合同总收入时若是建制合同的估计总,同估计丧失则构成合,百分比提取丧失预备对其差额按照落成,当期费用并确认为,提取的丧失预备冲减合同费用正在施工期内跟着施工进度将已。其可变现净值的存货成本高于,贬价预备计提存货,期损益计入当。目计提存货贬价预备公司按照单个存货项。确定存货的可变现净值本公司于资产欠债表日。影响要素曾经消逝的以前减记存货价值的,额予以恢复减记的金,贬价预备金额内转回并正在原已计提的存货,计入当期损益转回的金额。定 (1)对于企业归并取得的持久股权投资(十二)持久股权投资 1、初始投资成本确,下的企业归并如为统一节制,归并财政报表中的账面价值的份额确认为初始成本该当按照取得被归并方所有者权益正在最终节制方;下的企业归并非统一节制,并成本确认为初始成本该当按采办日确定的合;取得的持久股权投资(2)以领取现金,际领取的采办价款初始投资成本为实;券取得的持久股权投资(3)以刊行权益性证,权益性证券的公允价值初始投资成本为刊行;换取得或债权沉组取得的(4)非货泉性资产交,原则相关划定确定初始投资成本按照。权投资后续计量别离采用权益法或成本法2、后续计量及损益确认方式 持久股。的持久股权投资采用权益法核算,实现的净损益和其他分析收益的份额按呼应享有或应分管的被投资单元,益和其他分析收益别离确认投资收,期股权投资并调整长。金股利计较应分得的部门当宣布分拨的利润或现,权投资的账面价值响应削减持久股;益和利润分派以外所有者权益的其他变更对于被投资单元除净损益、其他分析收,问集团无限公司 归并财政报表附注 权益项目该当调整持久股权投资及所有者中国水电工程顾。的持久股权投资采用成本法核算,收回投资外除逃加或,一般不变账面价值。金股利计较应分得的部门当宣布分拨的利润或现,资收益确认投。、严沉影响的采用权益法核算持久股权投资具有配合节制,成本法核算其他采用。投资单元具有配合节制的根据:两个或多个合营方通过合同或和谈商定(3)确定对被投资单元具有配合节制、严沉影响的根据 ①确定对被,由投资两边或若干方配合决定的景象对被投资单元的财政和运营政策必需。有被投资单元20%以上至50%的表决权本钱时②确定对被投资单元具有严沉影响的根据:当持,大影响具有沉。脚20%或虽不,前提之一时但合适下列,的董事会或雷同的权力机构中派有代表具有严沉影响: ①.正在被投资单元;位的政策制定过程②.参取被投资单;位派出办理人员③.向被投资单;资公司的手艺或手艺材料④.被投资单元依赖投;资单元具有严沉影响的景象⑤.其他能脚以证明对被投。方式见“附注四、(二十)资产减值”(4)减值测试方式及减值预备计提。产包罗已出租的地盘利用权和已出租的建建物(十三)投资性房地产 本公司投资性房地。资性房地产进行后续计量本公司采用成本模式对投。续计量的投资性房地产采用成本模式进行后,资产、无形资产的折旧政策或摊销方式分歧其折旧政策和摊销方式取不异或同类固定。附注四、(二十)资产减值”其减值预备根据和方式见“。、供给劳务、出租或运营办理而持有的、利用寿命跨越一个会计年度的无形资产(十四)固定资产 1、固定资产简直认前提 本公司固定资产指为出产商品。)取该固定资产相关的经济好处很可能流入企业固定资产正在同时满脚下列前提时才能确认:(1;成本可以或许靠得住地计量(2)该固定资产的。定资产折旧采用年限平均法计提折旧2、固定资产分类和折旧方式 固。% 机械设备 1%-5% 1% 5-18年 4-15年 5.28%-19.8% 6.6%-24.75% 电气设备 1%-5% 1% 5-12年 3-6年 7.92%-19.8% 16.5%-33% 仪器仪表及试验设备 0%-5% 0%-1% 5-8年 4-6年 11.88%-20% 16.5%-25% 电力工业公用设备 0%-5% 0%-1% 8-35年 6-35年 2.71%-12.5% 2.83%-16.67% 其他设备 1%-5% 0% 5-10年 4-8年 9.5%-19.8% 12.5%-25% 已计提减值预备的固定资产各类固定资产的利用寿命、估计净残值率和年折旧率如下: 估计净残值 估计利用寿命 年折旧率 固定资产类别 境内 境外 境内 境外 境内 境外 衡宇及建立物 0%-5% 0%-5% 8-55年 3-55年 1.73%-12.5% 1.73%-33.33% 办公设备 1%-5% 1%-5% 3-8年 3-5年 11.88%-33% 19%-33% 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 固定资产类别 估计净残值 估计利用寿命 年折旧率 运输设备 3% 1% 6-8年 4-6年 12.13%-24.25% 16.5%-24.75,提折旧及减值预备后的金额和残剩利用寿命按该项固定资产的原价扣除估计净残值、已,折旧计提。未打点完工决算的固定资产已达到预定可利用形态但尚,值确定其成本按照估量价,提折旧并计;工决算后待打点竣,整本来的暂估价值再按现实成本调,已计提的折旧额但不需要调整原。每年年度结束时本公司至多于,计净残值和折旧方式进行复查对固定资产的利用寿命、预,进行调整需要时。、计价方式及折旧方式见“附注四、(二十七)租赁”3、融资租入固定资产 融资租入固定资产认定根据。工程、正正在施工中的建建工程、安拆工程、手艺改制工程等(十五)正在建工程 1、本公司正在建工程包罗施工前期预备。现实成本计价正在建工程按。: 正在建工程达到预定可利用形态时2、正在建工程结转为固定资产的时点,本转入固定资产按工程现实成。未打点完工决算手续的固定资产对已达到预定可利用形态但尚,价值记账按估量,际价值后待确定实,行调整再进。法见“附注四、(二十)资产减值”3、减值测试方式及减值预备计提方。指公司具有或者节制的没有实物形态的可辨认非货泉性资产(十六)无形资产 1、无形资产的初始计量 无形资产,标权、着做权、地盘利用权、特许权等包罗软件、专利权、非专利手艺、商。照成本进行初始计量本公司无形资产按。无形资产购入的,相关收入做为现实成本按现实领取的价款和。的无形资产投资者投入,定的价值确定现实成本按投资合同或和谈约,订价值不公允的但合同或和谈约,确定现实成本按公允价值。的无形资产自行开辟,途前所发生的收入总额其成本为达到预定用。表附注 (1)无形资产利用寿命的估量 对于利用寿命无限的无形资产2、无形资产的后续计量 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报,鉴定其利用寿命本公司正在取得时,系统合理摊销正在利用寿命内,入当期损益摊销金额计。出让起始日起地盘利用权从,限平均派销按其出让年;定的受益年限和法令划定的无效年限三者中最短者分期平均派销专利手艺、非专利手艺和其他无形资产按估计利用年限、合同规。入相关资产成本和当期损益摊销金额按其受益对象计。寿命及摊销方式于每年年度结束进行复查对利用寿命无限的无形资产的估计利用,生改变如发,估量变动处置则做为会计。无形资产不予摊销利用寿命不确定的。的无形资产的估计利用寿命进行复核正在每个会计期间对利用寿命不确定,产的利用寿命是无限的若有证据表白无形资,正在估计利用寿命内摊销则估量其利用寿命并。 本公司至多于每年年度结束时(2)无形资产利用寿命的复核,命及摊销方式进行复查对无形资产的利用寿。进行调整需要时。摊销 资产欠债表日(3)无形资产的,否存正在可能发生减值的迹象本公司对无形资产查抄是,减值测试确认其可收回金额当存正在减值迹象时应进行,金额孰低计提减值预备按账面价值取可收回,一经计提减值丧失,期间不再转回正在当前会计。后的净额取资产估计将来现金流量的现值两者孰高确定无形资产可收回金额按照资产公允价值减去向置费用。 本公司涉及若干办事特许运营放置3、特许权(特许运营资产)的核算,此据,当局所订预设前提本公司按照授权,如收费高速公路、水电坐等)为授权当局开展建建工程(,资产的运营权以换取相关。产或应收特许运营权的授权当局的款子特许运营放置下的资产可列做无形资。取确定金额的货泉资金或其他金融资产如本公司能够无前提地自合同授予方收,低于某必然限制金额的环境下或本公司供给运营办事的收费,价弥补给本公司的由授权当局将差,时确认金融资金确认收入的同。期间内有权力向获取办事的对象收取费用如授权当局付与本公司正在处置运营的必然,额不确定的但收费金,时确认无形资产确认收入的同。形资产模式如合用无,于资产欠债表内列做无形资产类别中的特许运营资产则本公司会将该等特许运营放置下相关的非流动资产。相关基建项目落成后于特许运营放置的,运营期内以曲线法或工做量法进行摊销特许运营资产按照无形资产模式正在特许。方式见“附注四、(二十)资产减值”(4)减值测试方式及减值预备计提。(十七)研究开辟收入 本公司内部研究开辟项目标收入中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 ,出取开辟阶段收入区分研究阶段支。术学问而进行的独创性的有打算查询拜访而发生的收入研究阶段收入是指公司为获取并理解新的科学或技。项目研究阶段的收入公司内部研究开辟,入当期损益于发生时计。行贸易性出产或利用前开辟阶段收入是指正在进,使用于某项打算或设想将研究功效或其他学问,的材料、安拆、产物等发生的收入以出产出新的或具有本色性改良。段的收入开辟阶,脚下列前提时只要正在同时满,以本钱化才能予,可以或许利用或出售正在手艺上具有可行性即:(1)完成该无形资产以使其;资产并利用或出售的企图(2)具有完成该无形;生经济好处的体例(3)无形资产产,产物存正在市场或无形资产本身存正在市场包罗可以或许证明使用该无形资产出产的,正在内部利用的无形资产将,有用性证明其;财政资本和其他资本支撑(4)有脚够的手艺、,形资产的开辟以完成该无,出售该无形资产并有能力利用或;发阶段的收入可以或许靠得住地计量(5)归属于该无形资产开。件的开辟收入不满脚上述条,入当期损益于发生时计。筹建期间的创办费用于发生时间接计入当期损益(十八)长等候摊费用 本公司内所属公司正在。期承担的分摊刻日正在一年以上(不含一年)的各项费用长等候摊费用是指公司曾经发生但应由本年和当前各。按现实收入入账长等候摊费用,按曲线法进行摊销正在项目受益期内。性房地产(不含以公允价值模式计量的投资性房地产)、固定资产、正在建工程、工程物资(十九)资产减值 1、合用范畴 本附注所述资产减值次要包罗持久股权投资、投资;)、资产组和资产组组合、商誉等无形资产(包罗本钱化的开辟收入。的认定 正在资产欠债表日2、可能发生减值资产,正在可能发生减值的迹象本公司判断资产能否存。利用寿命不确定的无形资产因企业归并所构成的商誉和,正在减值迹象无论能否存,行减值测试每年均进。列迹象的存鄙人,1)资产的市价当期大幅度下跌表白资产可能发生了减值: (,移或者一般利用而估计的下跌其跌幅较着高于因时间的推;以及资产所处的市场正在当期或者将正在近期发生严沉变化(2)本公司运营所处的经济、手艺或者法令等情况,发生晦气影响从而对本公司;(3)市场利率或者其他市场投资报答率正在当期曾经提高中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 ,计将来现金流量现值的折现率从而影响本公司计较资产预,金额大幅度降低导致资产可收回;陈旧过时或者其实体曾经损坏(4)有证据表白资产曾经;、终止利用或者打算提前措置(5)资产曾经或者将被闲置;产的经济绩效曾经低于或者将低于预期(6)本公司内部演讲的证据表白资,(或者吃亏)远远低于(或者高于)估计金额等如资产所创制的净现金流量或者实现的停业利润;能曾经发生减值的迹象(7)其他表白资产可。量 资产存正在减值迹象的3、资产可收回金额的计,收回金额估量其可。额取资产估计将来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额按照资产的公允价值减去向置费用后的净。可收回金额的计量成果表白4、资产减值丧失简直定 ,低于其账面价值的资产的可收回金额,减记至可收回金额将资产的账面价值,为资产减值丧失减记的金额确认,期损益计入当,的资产减值预备同时计提响应。丧失确认后资产减值,费用正在将来期间做响应调整减值资产的折旧或者摊销,残剩利用寿命内以使该资产正在,面价值(扣除估计净残值)系统地分摊调整后的资产账。失一经确认资产减值损,期间不再转回正在当前会计。迹象表白一项资产可能发生减值的5、资产组的认定及减值处置 有,根本估量其可收回金额本公司以单项资产为。的可收回金额进行估量的本公司难以对单项资产,础确定资产组的可收回金额以该资产所属的资产组为基。的认定资产组,于其他资产或者资产组的现金流入为根据以资产组发生的次要现金流入能否独立。时同,定资产组时公司正在认,体例和对资产持续利用或措置的决策体例等还考虑了公司办理层办理出产运营勾当的。的(总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值,当包罗相关总部资产和商誉的分摊额)该资产组或者资产组组合的账面价值应,的减值丧失确认响应。或者资产组组合中商誉的账面价值减值丧失金额先抵减分摊至资产组,之外的其他各项资产的账面价值所占比沉再按照资产组或者资产组组合中除商誉,项资产的账面价值按比例抵减其他各。因企业归并所构成的商誉6、商誉减值 本公司,结束进行减值测试至多正在每年年度。的商誉的账面价值对于因归并构成,方式分摊至相关的资产组自采办日起按照合理的;司 归并财政报表附注 相关的资产组的难以分摊至中国水电工程参谋集团无限公,关的资产组组合将其分摊至相。或资产组组合相关的资产组,中受益的资产组或者资产组组合是可以或许从企业归并的协同效应,确定的演讲分部且不大于本公司。者资产组组合进行减值测试时正在对包含商誉的相关资产组或,资产组组合存正在减值迹象的如取商誉相关的资产组或者,或者资产组组合进行减值测试该当先对不包含商誉的资产组,收回金额计较可,面价值比拟较并取相关账,的减值丧失确认响应。者资产组组合进行减值测试再对包含商誉的资产组或,包罗所分摊的商誉的账面价值部门)取其可收回金额比力这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(,的可收回金额低于其账面价值的如相关资产组或者资产组组合,的减值丧失确认商誉,组减值的划定进行处置并按照本附注所述资产。利钱、折价或者溢价的摊销、辅帮费用以及因外币告贷而发生的汇兑差额等(二十)告贷费用 1、告贷费用本钱化简直认准绳 告贷费用包罗告贷。的告贷费用本公司发生,件的资产的购建或者出产的可间接归属于合适本钱化条,本钱化予以,资产成本计入相关;款费用其他借,发生额确认为费用正在发生时按照其,期损益计入当。满脚下列前提的告贷费用同时,1)资产收入曾经发生才能起头本钱化:(,付现金、转移非现金资产或者承担带息债权形式发生的收入资产收入包罗为购建或者出产合适本钱化前提的资产而以支;费用曾经发生(2)告贷;售形态所需要的购建或者出产勾当曾经起头(3)为使资产达到预定可利用或者可销。产合适本钱化前提的资产而发生的告贷费用2、告贷费用本钱化期间 为购建或者生,可发卖形态前计入该资产的成本正在该资产达到预定可利用或者;形态后发生的告贷费用计入当期损益正在该资产达到预定可利用或者可发卖。发生非一般中缀、且中缀时间持续跨越3个月的合适本钱化前提的资产正在购建或者出产过程中,用的本钱化暂停告贷费。化的期间不包罗正在内告贷费用暂停本钱。计较方式 正在本钱化期间内3、告贷费用本钱化金额的,价或溢价的摊销)本钱化金额每一会计期间的利钱(包罗折,产合适本钱化前提的资产而借入特地告贷的按照下列划定确定: (1)为购建或者生,际发生的利钱费用以特地告贷当期实,问集团无限公司 归并财政报表附注 时性投资取得的投资收益后的金额确定减去将尚未动用的告贷资金存入银行取得的利钱收入或进行暂中国水电工程顾。化前提的资产而占用了一般告贷的(2)为购建或者出产合适本钱,产收入加权平均数乘以所占用一般告贷的本钱化率本公司按照累计资产收入跨越特地告贷部门的资,予本钱化的利钱金额计较确定一般告贷应。款利钱的利率一般采用合同利率4、利率简直定方式 确认借。价或者溢价的当告贷存正在折,期间应摊销的折价或者溢价金额按照现实利率法确定每一会计,利钱金额调整每期,照内插法取得现实利率按。同利率差别较小的告贷现实利率取合,算确定利钱费用采用合同利率计。入资金所发生的利钱等告贷费用本公司专为开辟房地产项目而借,品落成之前正在开辟产,产物成本计入开辟,品落成之后正在开辟产,期损益计入当。、裁人打算、吃亏合同、沉组权利、固定资产弃置权利等或有事项相关的营业同时合适以下前提时(二十一)估计欠债 1、估计欠债简直认准绳 取对外担保、未决诉讼或仲裁、产质量量包管,务是本公司承担的现时权利确认为欠债:(1)该义;能导致经济好处流出企业(2)该权利的履行很可;额可以或许靠得住地计量(3)该权利的金。现时权利所需收入的最佳估量数进行初始计量2、估计欠债的计量方式 估计欠债按照履行,、不确定性和货泉时间价值等要素并分析考虑取或有事项相关的风险。欠债的账面价值进行复核每个资产欠债表日对估计。不克不及反映当前最佳估量数的有确凿证据表白该账面价值,对该账面价值进行调整按照当前最佳估量数。以及职工遗属人员除加入同一社会保障系统之外(二十二)福利成本 本公司对内部退休打算,办事的年限等为上述人员供给糊口补助还按照国度相关政策和为本公司供给,月发放并按。正在为本公司供给办事期间的弥补本公司承担的权利为上述人员,受益打算属于设定。设定受益打算本公司对于,立的精算师进行精算估值正在各资产欠债表日委托独,其他分析收益中确认精算利得和丧失正在,或净资产的利钱净额计入当期损益办事成本和设定受益打算净欠债。高危行业企业平安出产投入长效机制(二十三)平安出产基金 为了成立,产费用财政办理加强企业平安生,法子》(财企[2012]16号)、《高危行业企业平安出产费用财政办理暂行法子》(财企[2006]478号)、财务部《企业会计原则注释第3号》(财会[2009]8号)的划定计提和利用平安基金中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 公司按照《国务院关于进一步加强平安出产工做的决定》(国发[2004]2号)、财务部、国度平安出产监视办理总局《企业平安出产费用提取和利用办理。划定提取的平安出产费高危行业企业按照国度,的成本或当期损益该当计入相关产物,项储蓄”科目同时记入“专。制价的1.5%-2.5%提取尺度为建建安拆工程,余别离达到本企业上年度停业收入的5%和1.5%时公司所属的中小微型和大型企业上岁暮平安费用专户结,督办理部分商财务部分同意经本地县级以上平安出产监,提或少提平安费用企业本年度能够缓。的平安出产费时企业利用提取,性收入的属于费用,专项储蓄间接冲减。出产费构成固定资产的企业利用提取的平安,科目归集所发生的收入该当通过“正在建工程”,利用形态时确认为固定资产待平安项目落成达到预定可;时同,的成本冲减专项储蓄按照构成固定资产,额的累计折旧并确认不异金。期间不再计提折旧该固定资产正在当前。认方式 发卖商品收入同时满脚下列前提时(二十四)收入 1、发卖商品收入简直,所有权上的次要风险和报答转移给购货刚刚能予以确认:(1)本公司已将商品;取所有权相联系的继续办理权(2)本公司既没有保留凡是,商品实施无效节制也没有对已售出的;额可以或许靠得住计量(3)收入的金;益很可能流入本公司(4)相关经济利;将发生的成本可以或许靠得住计量(5)相关的、已发生的或。劳务方已收或应收的合同或和谈价款确定供给劳务收入总额2、供给劳务收入简直认方式 (1)本公司按照从接管,和谈价款不公允的除外但已收或应收的合同或。内起头并完成的劳务①正在统一会计年度,时确认收入正在劳务完成。成分属分歧的会计年度②如劳务的起头和完,可以或许靠得住估量的环境下正在供给劳务买卖的成果,百分比法确认相关的劳务收入本公司正在资产欠债表日按落成。同估计总成本的比例确定项目标落成百分比本公司采用累计现实发生的合同成本占合。分比扣除以前会计期间累计已确认劳务收入后的金额正在资产欠债表日按照供给劳务估计总收入乘以落成百,供劳务收入确认当期提;时同,除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额按照供给劳务估计总成本乘以落成百分比扣,劳务成本结转当期。劳务买卖成果不成以或许靠得住估量的③本公司正在资产欠债表日供给,并财政报表附注 A、已发生的劳务成本估计可以或许获得弥补别离下列环境处置: 中国水电工程参谋集团无限公司 合,本金额确认供给劳务收入应按曾经发生的劳务成,结转劳务成本并按不异金额;估计不成以或许获得弥补的B、已发生的劳务成本,成本计入当期损益将曾经发生的劳务,供劳务收入不确认提。入简直认准绳 让渡资产利用权收入包罗利钱收入、利用费收入等3、让渡资产利用权收入简直认方式 (1)让渡资产利用权收,以下前提时正在同时满脚,相关的经济好处可以或许流入公司才能予以确认: ①取买卖;可以或许靠得住地计量②收入的金额。法 ①利钱收入金额(2)具体确认方,金的时间和现实利率计较确定按照他人利用本公司货泉资。收入金额②利用费,的收费时间和方式计较确定按照相关合同或和谈商定。建制合同成果可以或许靠得住的估量(二十五)建制合同 1、,比法确认合同收入和合同费用正在资产欠债表日按照落成百分。同成本占合同估计总成本的比例确定合同的落成进度按照累计现实发生合。是同时满脚:合同总收入可以或许靠得住计量建制合同的成果可以或许靠得住估量的根据;好处很可能流入企业取合同相关的经济;够清晰区分和靠得住计量现实发生的合同成天性;发生的成本可以或许靠得住确定四个前提合同落成进度和为完成合同尚需。的估量:合同成本可以或许收回的2、建制合同成果不成以或许靠得住,的现实合同成本予以确认合同收入按照可以或许收回,当期确认为合同费用合同成本正在其发生的;可能收回的合同成本不,确认为合同费用正在发生时当即,合同收入不确认。计的不确定要素不复存正在的建制合同的成果不克不及靠得住估,确认合同收入和合同费用转为按照落成百分比法。合同总收入而构成合同估计丧失3、建制合同的估计总成本跨越,失预备提取损,当期费用并确认为。施工期间正在工程,的丧失预备冲减合同费用随工程施工进度将已提取。正在租赁起头日将租赁分为融资租赁和运营租赁(二十六)租赁 1、租赁的分类 本公司。团无限公司 归并财政报表附注 合适下列一项或数项尺度的2、融资租赁和运营租赁的认定尺度 中国水电工程参谋集,:正在租赁期届满时认定为融资租赁,转移给承租人资产的所有权;赁资产的选择权承租人有采办租,定承租人将会行使这种选择权正在租赁起头日能够合理地确;利用寿命的大部门租赁期占租赁资产;乎相当于租赁起头日租赁资产公允价值租赁起头日最低租赁付款额的现值几;性质特殊租赁资产,较大修整若是不做,人才能利用只要承租。租赁以外的其他租赁运营租赁指除融资。)承租人的会计处置 正在租赁期起头日3、融资租赁的次要会计处置 (1,款额现值两者中较低者做为租入资产的入账价值将租赁起头日租赁资产公允价值取最低租赁付,持久对付款的入账价值将最低租赁付款额做为,确认融资费用其差额做为未。赁合同过程中发生的正在租赁构和和签定租,差盘缠、印花税等初始间接费用(下同)可归属于租赁项目标手续费、律师费、,资产价值计入租入。付款额的现值时正在计较最低租赁,含利率做为折现率采用出租人租赁内。际利率法计较确认当期的融资费用未确认融资费用正在租赁期内按照实。致的折旧政策计提租赁资产折旧本公司采用取自有固定资产相一。时取得租赁资产所有权的可以或许合理确定租赁期届满,寿命内计提折旧正在租赁资产利用。可以或许取得租赁资产所有权的无法合理确定租赁期届满时,两者中较短的期间内计提折旧正在租赁期取租赁资产利用寿命。生时计入当期损益或有房钱正在现实发。处置 正在租赁期起头日(2)出租人的会计,间接费用之和做为应收融资租赁款的入账价值出租人将租赁起头日最低租赁收款额取初始,未担保余值同时记实;之和取其现值之和的差额确认为未实现融资收益将最低租赁收款额、初始间接费用及未担保余值。际利率法计较确认当期的融资收入未实现融资收益正在租赁期内按照实。生时计入当期损益或有房钱正在现实发。处置 对于运营租赁的房钱4、运营租赁的次要会计,期间按照曲线法确认为当期损益出租人、承租人正在租赁期内各个。生的初始间接费用出租人、承租人发,期损益计入当。生时计入当期损益或有房钱正在现实发。集团无限公司 归并财政报表附注 当局补帮正在同时满脚下列前提的(二十七)当局补帮 1、当局补帮简直认前提 中国水电工程参谋,可以或许满脚当局补帮所附前提才能予以确认:(1)公司;够收到当局补帮(2)公司能。)当局补帮为货泉性资产的2、当局补帮的计量 (1,收的金额计量按照收到或应。货泉性资产的当局补帮为非,价值计量按照公允;能靠得住取得的公允价值不,(1元)计量按照表面金额。相关的当局补帮(2)取资产,递延收益确认为,用寿命内平均分派并正在相关资产使,期损益计入当。是但,计量的当局补帮按照表面金额,当期损益间接计入。的当局补帮取收益相关,司当前期间的相关费用或丧失的别离环境处置:用于弥补本公,递延收益确认为,关费用的期间并正在确认相,期损益计入当。生的相关费用或丧失的用于弥补本公司已发,当期损益间接计入。府补帮需要返还的(3)已确认的政,正在相关递延收益的别离环境处置:存,收益账面余额冲减相关递延,入当期损益超出部门计。递延收益的不存正在相关,当期损益间接计入。户区改制、沉陷区管理等公共好处进行搬家3、本公司因城镇全体规划、库区扶植、棚,间接拨付的搬家弥补款收到当局从财务预算,对付款处置应做为专项。中其,失、相关费用性收入、停工丧失及搬家后拟新建资产进行弥补的属于对企业正在搬家和沉建过程中发生的固定资产和无形资产损,款转入递延收益应自专项对付。入递延收益的金额后若有节余的企业取得的搬家弥补款扣除转,本公积处置该当做为资。指正在债权人发生财政坚苦的环境下(二十八)债权沉组 债权沉组是,议或者法院的裁定做出让步的事项债务人按照其取债权人告竣的协。 以现金了债债权的1、以资产了债债权,值取现实领取现金之间的差额债权人将沉组债权的账面价,务沉组利得确认为债,业外收入计入营;额取收到的现金之间的差额债务人将沉组债务的账面余,务沉组丧失确认为债,业外收入计入营。产了债债权的以非现金资,jin6008.com金沙,jin6008.com利得计入停业外收入债权人将债权沉组,益确认当期损益将资产让渡损;资产按其公允价值入账债务人对受让的非现金,现金资产的公允价值之间的差额沉组债务的账面余额取受让的非,务沉组丧失确认为债,业外收入计入营。股权的公允价值)的差中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 额2、债权转增本钱 债权人将沉组债权账面价值跨越股份的公允价值总额(或者,务沉组利得确认为债,停业外收入计入当期;取股份的公允价值之间的差额债务人将沉组债务的账面余额,务沉组丧失确认为债,业外收入计入营。前提后的债权公允价值做为沉组后债权的账面价值3、点窜其他债权前提 债权人将点窜其他债权,组后的账面价值差额沉组债权沉组前取沉,停业外收入计入当期;公允价值做为沉组后债务的账面价值债务人将点窜其他债权前提后的债务,组前的账面价值差额沉组债务沉组后取沉,停业外收入计入当期。提了减值预备的沉组债务曾经计,提的减值预备先冲减已计。 本公司采用资产欠债表债权法核算所得税(二十九)所得税 1、所得税的核算方式。取欠债的账面价值取计税根本之间的差额2、临时性差别 临时性差别包罗资产,产和欠债确认以及未做为资,项目标账面价值取计税根本之间的差额但按照税法划定能够确定其计税根本的。性差别和可抵扣临时性差别临时性差别分为应纳税临时。差别、可以或许结转当前年度的可抵扣吃亏和税款抵减3、递延所得税资产简直认 对于可抵扣临时性,、可抵扣吃亏和税款抵减的将来应纳税所得额为限本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣临时性差别,递延所得税资产确认由此发生的,发生的: (1)该买卖不是企业归并除非可抵扣临时性差别是正在以下买卖中,计利润也不影响应纳税所得额而且买卖发生时既不影响会;营企业投资相关的可抵扣临时性差别(2)对于取子公司、合营企业及联,下列前提的同时满脚,性差别正在可预见的将来很可能转回确认响应的递延所得税资产:临时,抵扣临时性差别的应纳税所得额且将来很可能获得用来抵扣可。纳税临时性差别均据以确认递延所得税欠债4、递延所得税欠债简直认 对于各类应,中发生的: (1)商誉的初始确认除非应纳税临时性差别是正在以下买卖,欠债的初始确认: 该买卖不是企业归并或者具有以下特征的买卖中发生的资产或,计利润也不影响应纳税所得额而且买卖发生时既不影响会;营企业投资相关的应纳税临时性差别(2)对于取子公司、合营企业及联,转回的时间可以或许节制而且该临时性差别正在可预见的将来很可能不会转回该临时中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 性差别。日该当对递延所得税资产的账面价值进行复核5、递延所得税资产的减值 正在资产欠债表。税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处若是将来期间很可能无法取得脚够的应纳,税资产的账面价值则减记递延所得。益的递延所得税资产部门除原确认时计入所有者权,计入所有者权益外其减记金额也应,当期的所得税费用其他的环境应计入。的应纳税所得额时正在很可能取得脚够,产账面价值能够恢复减记的递延所得税资。申明 (一)次要会计政策变动的申明:无五、次要会计政策变动、会计估量假设的。变动的申明:无(二)会计估量。大会计差错:无(三)前期沉。事项调整:无(四)其他。税税额 2%、1% 房产税 衡宇租赁收入或房产原值 12%、1.2% (二)次要税种优惠环境 1、公司及中国水电参谋集团国际工程无限公司根据《中华人平易近共和国消费税暂行条例》、《出口货色退(免)税办理法子》(国税发[1994]031号)、《国度税务总局关于印发〈出口货色退(免)税办理法子(试行)〉的通知》(国税发〔2005〕51号)六、税项 (一)次要税种及税率 税种 计税根据 税率 增值税 应交增值税为销项税额减可抵扣进项税额后的余额 17%、13%、6% 停业税 承包劳务收入 5%、3% 城市维护扶植税 缴纳流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、7.5% 教育费附加 缴纳流转税税额 3% 处所教育费附加 缴纳流转,口退免税政策享受货色出;共根本设备项目企业所得税优惠目次》划定的公共根本设备项目2、中国水电参谋集团风电瓜州无限公司风力发电项目是《公,11年至2013年免征企业所得税经甘肃省国税局审批该项目自20,5%的税率减半征收企业所得税2014年至2016年按1;是《公共根本设备项目企业所得税优惠目次》划定的公共根本设备项目3、中国水电参谋集团风电张北无限公司一期项目坝头风电场风电一期,并财政报表附注 2010年至2012年免征企业所得税由国税局审批通过享受中国水电工程参谋集团无限公司 合,5%的税率减半征收企业所得税2013年至2015年按2;山子风电场一期自2013年至2015年免征企业所得税中国水电参谋集团风电张北无限公司二期项目坝头油篓沟元,5%的税率减半征收企业所得税2016年至2018年按2;共根本设备项目企业所得税优惠目次》划定的公共根本设备项目4、中国水电参谋集团风电泸西无限公司风力发电项目是《公,至2014年免征企业所得税一二三期项目自2012年,5%的税率减半征收企业所得税2015年至2017年按1;2015年免征企业所得税四期项目自2013年至,5%的税率减半征收企业所得税2016年至2018年按1,开辟企业所得税减按15%优惠税率征收的优惠政策同时中国水电参谋集团风电泸西无限公司享受西部大;共根本设备项目企业所得税优惠目次》划定的公共根本设备项目5、中国水电参谋集团风电关岭无限公司风力发电项目是《公,]116号]、《国度税务总局关于实施国度沉点搀扶的公共根本设备项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号)根据《财务部国度税务总局国度成长鼎新委关于发布公共根本设备项目企业所得税优惠目次(2008年版)的通知》(财税[2008,免三减半”优惠政策享受企业所得税“三,知》(财税[2008]156号)享受增值税即征即退50%优惠政策根据《财务部国度税务总局关于资本分析操纵及其他产物增值税政策的通。岭无限公司正在演讲期内尚未投产但因为中国水电参谋集团风电关,收益没有,上述优惠政策因而尚未享受;共根本设备项目企业所得税优惠目次》划定的公共根本设备项目6、中国水电参谋集团风电隆回无限公司风力发电项目是《公,关于实施国度沉点搀扶的公共根本设备项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号)享受自2015年起头享受企业所得税“三免三减半”的税收政策根据《财务部国度税务总局国度成长鼎新委关于发布公共根本设备项目企业所得税优惠目次(2008年版)的通知》(财税[2008]116号)、《国度税务总局。回无限公司正在演讲期内尚未投产但因为中国水电参谋集团风电隆,收益没有,上述优惠政策因而尚未享受;微利企业所得税优惠政策相关问题的通知》(财税〔2014〕34号)7、北京市龙熙物业办理无限公司根据《财务部国度税务总局关于小型,%计入应纳税所得额享受所得减按50,企业所得税的优惠政策按20%的税率缴纳。法人代 际出 子公司全称 注册地 (万 运营范畴 公司净投资的 型 表 资额 元) 其他项目余额 (万元) 中国水电参谋集团国 控股子公 新能源投资扶植项目、 北京 赵家旺 30七、企业归并及归并财政报表 (一)子公司环境 1、通过设立或投资等体例取得的子公司 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 期末实 注册本钱 本色上形成对子 子公司类 ,00 16000., 中国水电参谋集团投 控股子公 北京 曹春江 125850.00 际工程无限公司 司 水电风电工程承包,投资办理 50000.00 ,投资成长有 控股子公 三亚 邓朝晖 5000.00 资无限公司 司 三亚海角,正正在进行营业转型000.00 ,营业 4暂未开展,司 (续) 少数股东权益顶用 表决权 持股比 能否归并 少数股东权益 于冲削减数股东 子公司全称 比例 例(%) 报表 (万元) 损益的金额(万 (%) 元) 中国水电参谋集团国际工程无限公司 56.17 56.17 是 17500.00 限公司 司 中国水电工程参谋集 全资子公 哥伦比亚禹芝文 74.79 新能源投资扶植项目 74.79 团哥伦比亚公司 司 北京龙熙物业办理有 全资子公 北京 范士昆 100.00 物业办理 100.00 限公司 ,公司 40.00 40.00 是 139025.03 中国水电参谋集团投资无限,公司 90.00 90.00 是 3276.41 三亚海角投资成长无限,无统一节制下企业归并取得的子公司 3、本公司无非统一节制下企业归并取得的子公司 (二)无特殊目标从体或通过受托运营或承租等体例构成节制权的运营实体726.65 中国水电工程参谋集团哥伦比亚公司 100.00 100.00 是 - 北京龙熙物业办理无限公司 100.00 100.00 是 2、。从体 (五)本期无发生的统一节制下企业归并环境 (六)本期无发生的非统一节制下企业归并环境(三)无归并范畴发生变动的申明 (四)本期无新纳入归并范畴的从体和本期不再纳入归并范畴的。发生反向采办(七)本期未。发生接收归并(八)本期未。汇率 1、资产欠债表中的资产和欠债项目(九)境外运营实体次要报表项目标折算,日的即期汇率折算采用资产欠债表;“未分派利润”项目外所有者权益类项目除,时的即期汇率折算其他项目采用发生。收入和费用项目2、利润表中的,均汇率折算采用当期平。生的外币财政报表折算差额3、按照上述方式折算产,者权益项面前目今零丁列示正在资产欠债表中所有。量表采用当期平均汇率折算4、以外币暗示的现金流。无限公司 归并财政报表附注 额做为调理项目汇率变更对现金的影响中国水电工程参谋集团,表中零丁列报正在现金流量。 项目 原币金额 折算汇率 折合人平易近币金额 现金-人平易近币 257八、归并财政报表次要项目正文 1、货泉资金 2014年9月30日,1.00 257629.55 ,-美元 350629.55 ,6.1525 2025.43 ,531,-港币 -泰铢 858531.46 -欧元 ,.1901 163956.39 0, -卢比 2287.61,488,.0601 171550.00 0,埃塞比尔 912187.60 -,.3080 281450.13 0,他币种 现金小计 3034.64 -其,260,行存款-人平易近币 2670.86 银,892,377, 1.00 2021.24,892,377, -美元 24021.24,119,.1525 153724.25 6,692,000 5.85 -港币 -泰铢 19383.44 -欧元 0.75 7.8,967,0.1901 3128.51 ,637, -卢比 57244.03,680,0.0601 3539.51 ,304,-埃塞比尔 85228.01 ,533,.3080 26608.52 0,882,-其他币种 3911.42 ,020,899,32 1293.,827,银行存款小计 2921.33 ,784,712,货泉资金-人平易近币 3715.32 其他,004, 1.00 3000.00,004,他货泉资金小计 3000.00 其,004,0 合计 2000.0,844,986,额 折算汇率 折合人平易近币金额 现金-人平易近币 375386.18 2013年12月31日 项目 原币金,1.00 375305.06 ,-美元 132305.06 ,.0969 808639.80 6,港币 -其他币种 159691.60 -欧元 -, 现金小计 1431.83,433,2月31日 项目 原币金额 折算汇率 折合人平易近币金额 银行存款-人平易近币 1428.49 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年1,356,796, 1.00 1968.80,356,796, -美元 16968.80,130,.0969 97347.74 6,316, -欧元 92779.85,.4189 781834.43 8,-比尔 634563.78 ,058,.3166 200425.97 0,799,-其他币种 2397.86 ,215,银行存款小计 1156.02 ,379,935,货泉资金-人平易近币 3866.31 其他,004, 1.00 3000.00,004,他货泉资金小计 3000.00 其,004,0 合计 1000.0,429,373,额 折算汇率 折合人平易近币金额 现金-人平易近币 303294.80 2012年12月31日 项目 原币金,1.00 303212.84 , -美元 76212.84,.2855 481597.85 6,0.00 8.3176 6455.79 -欧元 83,其他币种 115903.61 -,现金小计 906055.42 ,行存款-人平易近币 1627.66 银,864,662, 1.00 1141.90,864,662,-美元 132141.90 ,.2855 832441.51 6, -欧元 80461.11,.3176 665069.96 8,-其他币种 13989.90 ,606,银行存款小计 1554.33 ,015,254,货泉资金-人平易近币 3147.24 其他,004, 1.00 3000.00,004,他货泉资金小计 3000.00 其,004, 1.00 3000.00,004,0 合计 1000.0,055,317,存放正在境外存款折合人平易近币37774.90 注:(1)期末,120,.13元009。限货泉资金3(2)期末受,004,.00元000。 2013年12月31日 2012年12月31日 银行承兑汇票 272、应收单据 (1)应收单据明细环境 单据品种 2014年9月30日,395,18 20375.,129,00 2500.,000,承兑汇票 合计 27000.00 贸易,395,18 20375.,129,00 2500.,000, (2)期末因出票人无力履约而将单据转为应收账款的单据金额1000.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注,203, 天津市无机化工场 2012/10/17 2013/4/17 200000.00元最大的前五名如下: 出票单元 出票日期 到期日 金额,12/10/17 2013/4/17 500000.00 山东樱花五金集团无限公司 20,013/1/31 2013/7/30 620000.00 浙江兰溪银丰纺织无限公司 2,0 合计 1000.0,203,) 金额 比例(%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的应收账款 按组合计提坏账预备的应收账款 组合1:账龄阐发法 126000.00 3、应收账款 (1)应收账款按品种披露: 2014年9月30日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%,672,96.10 6444.84 ,133,0 组合2:联系关系方 1372.25 5.0,409,3:质保金 组合小计 128835.44 1.47 组合,082,97.57 6280.28 ,133,大但单项计提坏账预备的应收 3372.25 单项金额虽不沉,861, 2.43 3769.87,861,00 账款 合计 131769.87 100.,953,100.00 9050.15 ,005, 单项金额严沉并单项计提坏账预备的应收账款 按组合计提坏账预备的应收账款 组合1:账龄阐发法 64142.12 2013年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%),017,95.14 3042.53 ,352,:联系关系方 组合3:质保金 116052.13 5.00 组合2,17 组合小计 64986.87 0.,188,95.31 3029.40 ,352,大但单项计提坏账预备的应收 3052.13 单项金额虽不沉,861, 4.69 3769.87,861,00 账款 合计 68769.87 100.,040,100.00 6799.27 ,214,(%) 金额 比例(%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的应收账款 按组合计提坏账预备的应收账款 组合1:账龄阐发法 161822.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例,401,81.03 8144.09 ,570,0 组合2:联系关系方 3007.20 5.0,600, 组合3:质保金 18000.00 1.54,1 组合小计 164544.00 0.0,182,82.58 8688.09 ,570,但单项计提坏账预备的应收 34007.20 单项金额虽不严沉,376,17.42 25328.51 ,022,6 账款 合计 198160.92 72.7,568,00.00 33016.60 1,592,款子指单项金额占应收账款余额5000万元以上的应收账款168.12 注:单项金额严沉并单项计提坏账预备的应收,计其可收回性按照办理层估,定比例计提的应收款个体认定超账龄规;备的应收账款是指单项金额虽不严沉单项金额虽不严沉但单项计提坏账准,不成收回的可能性较大但按照办理层估量其,划定计提坏账预备的应收款采用个体认定全额或超账龄;是指除上述两类之外的应收账款按组合计提坏账预备的应收账款,按账龄阐发计提坏账的应收款按组合不计提、余额百分比或。收账款除以应收账款合计数计较账面余额中的比例按期末该类应,坏账预备除以期末该类应收账款金额计较坏账预备比例按该类应收账款期末已计提。年9月30日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 125①按组合计提坏账预备的应收账款 A、采用账龄阐发法计提坏账预备的应收账款: 2014,076,99.48 6444.84 ,802,1至2年 660372.25 ,0.52 33000.00 , 4至5年 5年以上 合计 126000.00 2至3年 3至4年,672,100.00 6444.84 ,133,月31日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 64372.25 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年12,017,100.00 3042.53 ,352,至4年 4至5年 5年以上 合计 64052.13 1至2年 2至3年 3,017,100.00 3042.53 ,352,坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 161052.13 2012年12月31日 账龄 账面余额 ,401,100.00 8144.09 ,570,4年 4至5年 5年以上 合计 161007.20 1至2年 2至3年 3至,401,100.00 8144.09 ,570,9月30日 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 1007.20 B、采用其他方式计提坏账预备的应收账款: 2014年,409,质保金 合计 1835.44 ,409,余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 质保金 116835.44 2013年12月31日 组合名称 账面, 合计 116986.87,年12月31日 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 3986.87 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012,600, 质保金 18000.00,0 合计 3544.0,780, 债权人名称 坏账预备 账龄 计提比例 计提来由 账面余额 印度尼西亚PT 项目终止进行544.00 ②期末单项金额虽不严沉但单项计提坏账预备的应收账款: 2014年9月30日, 3预,861,87 3769.,861,kaTeknikUtama 计无法收回款子769.87 3至4年 100% Buka。 3合计,861,87 3769.,861,龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 127769.87 (2)应收账款账龄阐发如下: 2014年9月30日 账,485,97.07 6280.28 ,802,1至2年 660372.25 ,0.50 33000.00 ,3年 3至4年 3000.00 2至,861, 2.43 3769.87,861, 5年以上 - 合计 132769.87 4至5年 -,050,100.00 9050.15 ,005, 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 64142.12 2013年12月31日 账龄 账面余额,188,95.31 3029.40 ,352, 2至3年 3至4年 3052.13 1至2年,861, 4.69 3769.87,861, 5年以上 合计 68769.87 4至5年,040,100.00 6799.27 ,214,31日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 195822.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012年12月,696,98.40 30246.73 ,720,2年 2至3年 3398.25 1至,861, 1.60 3769.87,861,5年 5年以上 合计 198769.87 3至4年 4至,568,00.00 33016.60 1,592, 单元名称 取本公司关系 账龄 面余额 额的比例(%) 甘肃省电力公司 非联系关系方 85168.12 (3)应收账款金额前五名单元环境 2014年9月30日账 占应收账款总,776,1 云南电网公司 非联系关系方 16529.26 1年以内 65.2,470, 冀北电力无限公司 非联系关系方 12105.62 1年以内 12.21,056,华能西藏发电无限公司 非联系关系方 4437.71 1年以内 9.59 ,000,BukakaTeknikUtama 非联系关系方 3000.00 1年以内 3.04 印度尼西亚PT,861,.43 合计 —— 121769.87 3至4年 2,165,账款总额 单元名称 取本公司关系 余额 的比例(%) 水电水利规划设想总院 受统一方节制 1842.46 —— 92.48 (4)应收联系关系方账款环境 2014年9月30日账面 占应收,044,设工程征询无限公司 受统一方节制 536535.44 1.07 中国水利水电建,41 合计 —— 1300.00 0.,409,日 外币名称 外币金额 折算率 人平易近币金额 外币金额 折算率 人平易近币金额 埃塞俄比亚比尔 369835.44 1.48 (5)应收账款中外币余额环境 2014年9月30日 2013年12月31,.3166 116510.01 0, —— —— —— 116986.87 合计 ——,月30日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内 195986.87 4、预付款子 (1)预付款子账龄阐发如下: 2014年9,404,89 1至2年 239656.43 44.,568,014年9月30日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 2至3年 97060.72 55.09 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2, 3年以上 合计 435434.00 0.02,943, 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内 478151.15 100.00 2013年12月31日 账龄,892,.72 1至2年 1124.55 99,940,2至3年 3年以上 236764.32 0.23 ,05 合计 479800.00 0.,206, 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内 111688.87 100.00 2012年12月31日 账龄,996,55 1至2年 263714.97 99.,4 2至3年 236584.96 0.2, 3年以上 合计 112800.00 0.21,002,司关系 时间 未结算缘由 面余额 中国电建集团西北勘测设想研究院无限公司 受统一方节制 226099.93 100.00 (2)预付款子前五名环境 2014年9月30日账 单元名称 取本公,359,华东勘测设想研究院无限公司 受统一方节制 89409.38 1-2年 待结算 中国电建集团,486,昆明勘测设想研究院无限公司 受统一方节制 43124.25 1年以内 待结算 中国电建集团,555,北京勘测设想研究院无限公司 受统一方节制 15405.74 1年以内 待结算 中国电建集团,952,海外扶植集团无限公司 非联系关系方 12569.81 1年以内 待结算 中地,549, 待结算 合计 388102.75 1年以内,883,30 债务单元 债权单元 账龄 未结算缘由 日账面余额 中国电建集团西北勘测设 中国水电工程参谋集团无限公司 226611.93 (3)账龄跨越1年的大额预付款子环境: 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月,359,nElectricPower 中国水电参谋集团国际工程无限公司 8409.38 1-2年 待结算 计研究院无限公司 Ethiopia,949, 中国水电参谋集团国际工程无限公司 AL-BURUJ 3480.61 1-2年 待结算 Corporation,693, 待结算 合计 239466.43 1-2年,992,本期添加 本期削减 31日 30日 的缘由 否发生减值 账龄一年以上的应收股利 中国水利水电扶植工程征询无限 4356.42 5、应收股利 (1)应收股利变更环境 2013年12月 2014年9月 未收回 相关款子是 项目 ,209,00 4000.,209, 公司 合计 4000.00 否,209,00 4000.,209,削减 能否发生 日 加 日 的缘由 减值 账龄一年以上的应收股利 中国电建集团北京勘测设 20000.00 相关款子 2012年12月31 本年增 2013年12月31 未收回 项目 本年,404,00 20000.,404,司 中国水利水电扶植工程咨 4000.00 计研究院无限公,209,00 4000.,209,中国电建集团华东勘测设 49000.00 询无限公司 ,001,00 49000.,001, 中国电建集团西北勘测设 63000.00 计研究院无限公司,100,00 63000.,100, 中国电建集团中南勘测设 63000.00 计研究院无限公司,803,00 63000.,803, 中国电建集团成都勘测设 89000.00 计研究院无限公司,607,00 89000.,607, 中国电建集团贵阳勘测设 25000.00 计研究院无限公司,702,00 25000.,702, 中国电建集团昆明勘测设 91000.00 计研究院无限公司,706,00 91000.,706,无限公司 合计 407000.00 计研究院,505,0 402000.0,306,00 4000.,209, 按组合计提坏账预备的其他应收款 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月30日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 组合1:账龄阐发法 5000.00 6、其他应收款 (1) 其他应收款按品种列示 2014年9月30日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的其他应收款,840,2.92 260658.18 ,合2:集团内联系关系方 122407.18 5.00 组,208, 组合3:职工备用金 10583.33 70.41,680,组合4:押金、包管金 36015.82 5.77 ,694,90 组合小计 174800.92 20.,434,00.00 260058.25 1,计提坏账预备的其他应收款 合计 174407.18 单项金额虽不严沉但单项,434,00.00 260058.25 1,大并单项计提坏账预备的其他应收款 按组合计提坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发法 组合2:集团内联系关系方 54407.18 2013年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额沉,374, 组合3:职工备用金 8351.40 66.10,918,组合4:押金、包管金 19599.76 10.80 ,330,10 组合小计 82047.81 23.,613,大但单项计提坏账预备的其他应收款 合计 82998.97 100.00 单项金额虽不沉,613,%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的其他应收款 按组合计提坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发法 133998.97 100.00 2012年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(, 0.49 6223.49,组合2:集团内联系关系方 1661.17 5.00 ,170,组合3:职工备用金 10269.20 3.72 ,280,组合4:押金、包管金 16108.46 36.70 ,441,09 组合小计 27324.37 59.,223,100.00 6925.52 ,计提坏账预备的其他应收款 合计 27661.17 单项金额虽不严沉但单项,223,100.00 6925.52 ,额严沉并单项计提坏账预备的其他应收款指单项金额5000万元以上的其他应收款661.17 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 注:单项金,计其可收回性按照办理层估,比例计提的其他应收款个体认定超账龄划定;备的其他应收款是指单项金额虽不严沉单项金额虽不严沉但单项计提坏账准,不成收回的可能性较大但按照办理层估量其,计提坏账预备的其他应收款采用个体认定全额或超比例;是指除上述两类之外的其他应收款按组合计提坏账预备的其他应收款,按账龄阐发计提坏账的其他应收款按组合不计提、按余额百分比或。应收款除以其他应收款合计数计较账面余额中的比例按期末该类其他,坏账预备除以期末该类其他应收款金额计较坏账预备比例按该类其他应收款期末已计提。14年9月30日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 1①按组合计提坏账预备的其他应收款 A、采用账龄阐发法计提坏账预备的其他应收款: 20,648,36.67 95493.97 , 1至2年 3373.76,202,3.33 165164.21 6,年 4至5年 5年以上 合计 5033.42 2至3年 3至4,840,00.00 260658.18 1,坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 133407.18 2012年12月31日 账龄 账面余额 ,100.00 6223.49 ,4年 4至5年 5年以上 合计 133661.17 1至2年 2至3年 3至,100.00 6223.49 ,务报表附注 2014年9月30日 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 122661.17 B、采用其他方式计提坏账预备的其他应收款: 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财,208,职工备用金 10583.33 ,680,金、包管金 36015.82 押,694, 合计 169800.92,583,账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 54400.07 2013年12月31日 组合名称 ,374,职工备用金 8351.40 ,918,金、包管金 19599.76 押,330, 合计 82047.81,613, 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 1998.97 2012年12月31日 组合名称,170,职工备用金 10269.20 ,280,金、包管金 16108.46 押,441, 合计 27324.37,891,龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 150702.03 (2)其他应收款账龄如下: 2014年9月30日 账,271,86.06 95167.29 ,1至2年 22373.76 ,623,2.82 165840.96 1,2至3年 950033.42 ,4 - 3至4年 1000.00 0.5,020,.00 0.01 - 5年以上 合计 174400.00 0.57 - 4至5年 650,434,00.00 260058.25 1,月31日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 61407.18 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年12,786,89 1至2年 18868.97 74.,337,.74 2至3年 1130.00 22,509, 4至5年 5年以上 合计 82000.00 2.37 3至4年,613,面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 16998.97 100.00 2012年12月31日 账龄 账,293,59.76 6520.38 , 1至2年 7661.17,568,.75 2至3年 3652.19 28,361,年 4至5年 5年以上 合计 27752.95 11.49 3至4,223,100.00 6925.52 ,5%(含5%)以上表决权股份的股东单元款子661.17 (3)其他应收款中持有公司。计提坏账 金额 金额 金额 金额 中国电力扶植集团无限公司 1162014年9月30日 2013年12月31日 单元名称 计提坏账 ,820,0 116882.0,820,位名称 取本公司关系 账龄 日余额 总额的比例(%) 中国电力扶植集团无限公司 母公司 116882.00 合计 (4)其他应收款金额前五名单元环境 2014年9月30 占其他应收款 单,820,业银行股份无限公司桃源县支行 非联系关系方 13882.00 1年以内 66.54 中国农,000,5 泸西县财务局 非联系关系方 10000.00 1-2年 7.4,000,ectricPowerCorporation 非联系关系方 4000.00 1年以内 5.73 EthiopianEl,389,三亚市住房和城乡扶植局 非联系关系方 3201.30 1-2年 2.83 ,000, 1.72 合计 147000.00 1年以内,210,30日账面 占其他应收款总 单元名称 取本公司关系 余额 额的比例(%) 中国电力扶植集团无限公司 母公司 116083.30 84.27 (5)应收联系关系方账款环境 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月,820,扶植工程征询无限公司 受统一方节制 2882.00 66.54 中国水利水电,105,勘测设想研究院无限公司 受统一方节制 1707.67 1.44 中国电建集团北京,526,团中南勘察设想研究院 受统一方节制 1844.47 0.95 中国水电参谋集,812,北勘测设想研究院 受统一方节制 958948.29 0.73 中国电建集团西,五局结合体 受统一方节制 276254.77 0.55 北京院-,勘测设想研究院 受统一方节制 57484.88 0.16 河北省电力,03 合计 122461.25 0.,208,月31日 外币名称 外币金额 折算率 人平易近币金额 外币金额 折算率 人平易近币金额 越南盾 484583.33 70.40 (6)其他应收款中外币余额环境 2014年9月30日 2013年12,341,.0003 145266.67 0,28 17240.,271,0.3166 5783.77 ,224,塞俄比亚比尔 25656.34 埃,207,0.3080 7497.85 ,219,4 泰铢 5913.3,625,0.1901 1293.19 ,570,计 —— —— 9391.94 合,241,—— —— 5545.56 ,224,30日 项目 账面余额 贬价预备 账面价值 库存商品 155656.34 7、存货 (1)存货明细环境 2014年9月,848,7 155879.5,848,(已落成未结算款) 21879.57 工程施工,375,37 21285.,375, 合计 177285.37,224,4 177164.9,224, 贬价预备 账面价值 工程施工(已落成未结算款) 4164.94 2013年12月31日 项目 账面余额,376,11 4926.,376,1 合计 4926.1,376,11 4926.,376, 账面余额 贬价预备 账面价值 原材料 1926.11 2012年12月31日 项目,341,56 1943.,341,库存商品 23943.56 ,40 23741.,0 合计 1741.4,581,96 1684.,581, 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 一年内到期的持久应收款 1684.96 8、一年内到期的非流动资产 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项 目,002,00 1000.,702,00 1000.,203,分期收款供给劳务发生的应收款子 920资金 1000.00 此中:融资租赁发生的应收账款 ,002,00 1000.,702,00 1000.,203,待摊费用 合计 1000.00 持久,002,00 1000.,702,00 1000.,203,2月31日 2012年12月31日 待抵扣增值税进项税(已认证) 335000.00 9、其他流动资产 项目 2014年9月30日 2013年1,106,7 423022.4,191,1 379731.5,609,税金 合计 335311.03 预交,106,7 423022.4,191,1 379731.5,609,2013年12月31日 2012年12月31日 可供出售债券 可供出售权益东西 可供出售投资 10311.03 10、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产分项列示 项目 2014年9月30日 ,456,66 10515.,456,66 9515.,736,其他 合计 10439.18 ,456,66 10515.,456,66 9515.,736,投资成本 增减变更 2014年9月30日 日 哈萨克斯坦水利设想研究院 1439.18 (2)可供出售投资明细 2013年12月31 被投资单元 ,042,18 1676.,042,18 1676.,042,南澳风力发电无限公司 9676.18 汕头华能,404,48 9839.,404,48 9839.,404, 合计 10839.48,456,66 10515.,456,头华能南澳风力发电无限公司 16.00 合计 2012年12月31 2013年12月31 被投资单元 投资成本 增减变更 日 日 哈萨克斯坦水利设想研究院 1515.66 (续) 正在被投资单元持 本期计提减值 本期分派的现金 被投资单元 减值预备 股比例(%) 预备 盈利 哈萨克斯坦水利设想研究院 10.00 汕,042,18 1676.,042,18 1676.,042,南澳风力发电无限公司 9676.18 汕头华能,404,48 9839.,404,48 9839.,404,大沃电力无限公司 232839.48 中水参谋,0 232599.7,0 -232599.7,月31 2013年12月31 被投资单元 投资成本 增减变更 日 日 合计 9599.70 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012年12,736,8 972439.1,48 10076.,456,水参谋大沃电力无限公司 93.33 合计 11、持久应收款 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 项目 余额 坏账预备 余额 坏账预备 余额 坏账预备 920资金 8515.66 (续) 正在被投资单元持 本期计提减值 本期分派的现金 被投资单元 减值预备 股比例(%) 预备 盈利 哈萨克斯坦水利设想研究院 10.00 汕头华能南澳风力发电无限公司 16.00 中,704,00 9000.,603,00 10000.,805,0 合计 8000.0,704,00 9000.,603,00 10000.,805,》(发改办经体〔2012〕393号)和财务部《关于拨付第一批920万千瓦发电资产变现资金相关事项的通知》(财企〔2012〕26号)000.00 注:920资金为按照国度成长鼎新委办公厅《关于印发电力体系体例鼎新工做带领小组电网从辅分手鼎新第三次工做会议纪要的通知,千瓦发电资产变现资金财务拨付的920万。0 项目 本期添加 本期削减 日 日 一、账面原值合计 2212、投资性房地产 2013年12月31 2014年9月3,734,14 22603.,734,1.衡宇、建建物 22603.14 此中:,734,14 22603.,734,二、累计折旧和累计摊销合计 3603.14 2.地盘利用权 ,906,1 319318.4,00 4975.,100,1.衡宇、建建物 3293.41 此中:,906,1 319318.4,00 4975.,100,、投资性房地产账面净值合计 18293.41 2.地盘利用权 三,837,1.衡宇、建建物 18284.73 此中:,837,中:1.衡宇、建建物 2.地盘利用权 五、投资性房地产账面价值合计 18284.73 2.地盘利用权 四、投资性房地产减值预备累计金额合计 其,837,1.衡宇、建建物 18284.73 此中:,837,限公司 归并财政报表附注 注:本期折旧和摊销额319284.73 2.地盘利用权 中国水电工程参谋集团有,.00元975,将出租衡宇转自用衡宇2014年5月公司。本年添加 本年削减 日 日 一、账面原值合计 222012年12月31 2013年12月31 项目 ,734,14 22603.,734,1.衡宇、建建物 22603.14 此中:,734,14 22603.,734,二、累计折旧和累计摊销合计 2603.14 2.地盘利用权 ,229,1 767378.4,00 3940.,906,1.衡宇、建建物 2318.41 此中:,229,1 767378.4,00 3940.,906,、投资性房地产账面净值合计 19318.41 2.地盘利用权 三,515,73 18224.,837,1.衡宇、建建物 19284.73 此中:,515,73 18224.,837,中:1.衡宇、建建物 2.地盘利用权 五、投资性房地产账面价值合计 19284.73 2.地盘利用权 四、投资性房地产减值预备累计金额合计 其,515,73 18224.,837,1.衡宇、建建物 19284.73 此中:,515,73 18224.,837, 注:本年折旧和摊销额767284.73 2.地盘利用权,.00元940。日 本期添加 本期削减 2014年9月30日 一、账面原值合计: 513、固定资产 (1)固定资产明细环境 项目 2013年12月31,423,965,28 2405.,407,365,7 847548.6,396,10 7804.,352,934,衡宇及建立物 282149.85 此中:,523,45 1596.,426,840,21 21998.,683,63 1998.,039,680,机械设备 114596.03 ,015,2 448582.7,5 500068.6,6 114266.4,494,力工业公用设备 4384.91 电,688,351,11 1797.,660,901,3 822194.7,662,24 5278.,121,590,电气设备 17713.60 ,031,81 21495.,767,84 38724.,808,表及试验设备 459220.65 仪器仪,1 510332.5,89 82625.,4 887735.0,运输设备 28223.36 ,855,74 5218.,268,82 2730.,722,65 32780.,391,办公设备 30168.91 ,069,87 3927.,755,97 1983.,610,58 33380.,214,其他设备 551531.26 ,7 123454.0,56 87221.,0 587364.5,计折旧合计: 458311.13 二、累,956,8 193861.1,362,76 42802.,970,2 609549.1,358,:衡宇及建立物 34114.82 此中,436,64 24467.,204,11 1082.,479,73 57943.,151,机械设备 23606.02 ,839,26 36761.,863,56 60905.,703,工业公用设备 370666.82 电力,843,4 122282.2,962,99 39854.,920,3 453151.4,885, 电气设备 2985.80,078,75 1414.,837,56 4271.,905,表及试验设备 104686.31 仪器仪,78 79429.,41 19535.,7 164340.6,3年12月31日 本期添加 本期削减 2014年9月30日 运输设备 11624.52 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 201,986,02 3785.,312,2 387430.8,74 14151.,435,办公设备 14064.10 ,038,52 5086.,020,8 607738.4,36 19362.,981,其他设备 270462.64 ,97 35633.,83 43983.,9 263599.1,定资产账面净值合计 4018.61 三、固,838,009,10 6544.,256,586,衡宇及建立物 247035.03 此中:,097,81 1128.,458,529,机械设备 90990.01 ,175,46 54821.,780,力工业公用设备 4718.09 电,974,517,87 4514.,586,704,电气设备 14727.80 ,962,06 34081.,892,表及试验设备 354534.34 仪器仪,3 722902.7,运输设备 16598.84 ,868,72 17433.,965,办公设备 16104.81 ,031,35 14841.,232,其他设备 280068.62 ,0 324820.1,设备 仪器仪表及试验设备 运输设备 办公设备 其他设备 五、固定资产账面价值合计 4292.52 四、减值预备合计 此中:衡宇及建立物 机械设备 电力工业公用设备 电气,838,009,10 6544.,256,586,衡宇及建立物 247035.03 此中:,097,81 1128.,458,529,机械设备 90990.01 ,175,46 54821.,780,力工业公用设备 4718.09 电,974,517,87 4514.,586,704,电气设备 14727.80 ,962,06 34081.,892,表及试验设备 354534.34 仪器仪,3 722902.7,运输设备 16598.84 ,868,72 17433.,965,办公设备 16104.81 ,031,35 14841.,232,其他设备 280068.62 ,0 324820.1,本年削减 2013年12月31日 一、账面原值合计: 4292.52 项目 2012年12月31日 本年添加 ,205,363,3 850537.8,352,79 27590.,759,34 5723.,423,965,衡宇及建立物 284405.28 此中:,689,95 19477.,683,07 21080.,839,7 282961.5,523,机械设备 116596.45 ,204,73 1104.,721,25 3552.,910,6 114074.2,015,力工业公用设备 4582.72 电,520,483,9 815916.7,867,32 4880.,688,351,2年12月31日 本年添加 本年削减 2013年12月31日 电气设备 17797.11 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 201,390,68 64637.,00.00 17358.13 5,031,表及试验设备 248495.81 仪器仪,7 211319.6,4 459012.8,运输设备 22332.51 ,352,90 6615.,653,47 15502.,63 28899.,855,办公设备 26218.74 ,296,66 7490.,611,49 2202.,838,28 30765.,069,其他设备 445927.87 ,5 106974.4,22.60 551002.22 5,计折旧合计: 273454.07 二、累,569,7 199874.0,236,06 14923.,848,5 458935.9,956,:衡宇及建立物 35861.18 此中,776,45 11706.,322,59 12901.,672,40 34140.,436,机械设备 13467.64 ,959,26 10570.,486,2 659016.3,32 23825.,839,工业公用设备 206761.26 电力,951,7 164759.3,881,7 370522.8,843, 电气设备 1282.24,681,33 1941.,386,66.00 2539.42 ,078,仪表及试验设备 45414.75 仪器,10 58842.,8 104587.6, 运输设备 7429.78,380,26 4675.,606,76 11109.,986, 办公设备 9785.02,696,92 7292.,910,23 1175.,579,63 14381.,038,其他设备 165086.52 ,8 106086.3,22.60 270070.19 5,定资产账面净值合计 4633.97 三、固,462,793,76 4663.,838,009,衡宇及建立物 249544.10 此中:,902,0 247771.5,097,机械设备 102128.81 ,244,47 90534.,175,力工业公用设备 3821.46 电,468,531,42 4157.,974,517,电气设备 15514.87 ,708,35 14696.,962,表及试验设备 202081.06 仪器仪,7 354477.5,运输设备 15902.73 ,961,64 16940.,868,办公设备 16433.72 ,609,74 16197.,031,其他设备 280841.35 ,7 280888.0,设备 仪器仪表及试验设备 运输设备 办公设备 其他设备 五、固定资产账面价值合计 4820.10 四、减值预备合计 此中:衡宇及建立物 机械设备 电力工业公用设备 电气,462,793,76 4663.,838,009,衡宇及建立物 249544.10 此中:,902,0 247771.5,097,机械设备 102128.81 ,244,47 90534.,175,力工业公用设备 3821.46 电,468,531,42 4157.,974,517,2年12月31日 本年添加 本年削减 2013年12月31日 电气设备 15514.87 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 201,708,35 14696.,962,表及试验设备 202081.06 仪器仪,7 354477.5,运输设备 15902.73 ,961,64 16940.,868,办公设备 16433.72 ,609,74 16197.,031,其他设备 280841.35 ,7 280888.0, 额 备注申明 1、2014年1-9月添加固定资产中820.10 (2)固定资产利用情况申明 项目 金,入的金额 2由正在建工程转,067,355,已提脚折旧仍继续利用的固定资产原值 6943.00 2、2014年9月30,274, 3.1 2014年1-9月措置、报废固定资产原值 338766.07 3、2014年1-9月措置、报废固定资产环境,-9月措置、报废固定资产净值 63221.50 3.2 2014年1,9月措置、报废固定资产措置损益 -3633.59 3.3 2014年1-,年1-9月添加的累计折旧中701.14 4、2014,旧费用 191本期计提的折,639,临时闲置的固定资产:无193.01 (3)。的固定资产环境:无(4)期末持有待售。 累计折旧 减值预备 账面价值 电力工业公用设备 200(5)通过融资租赁租入的固定资产环境: 项目 账面原值,000,00 5000.,130,9 194888.8,869, 合计 200111.11,000,00 5000.,130,9 194888.8,869,营租赁租出的固定资产环境:无111.11 (6)通过经。的固定资产:无(7)用于典质。证书的固定资产:无(8)未办好产权。年9月30日 项目 账面余额 减值预备 账面余额 减值预备 德昌风电场 114、正在建工程 (1)正在建工程根基环境 2013年12月31日 2014,365,州北大桥一期风场 2956.98 甘肃瓜,245,23 12912.,513,永宁风电场工程 42745.34 关岭,875,88 87842.,558,莲风电场 174881.57 宝,088,9 240487.7,983,小海子项目 49640.64 ,766,13 52035.,373,湾水电坐 280257.36 大,100,2 412422.4,212, 2014年9月30日 项目 账面余额 减值预备 账面余额 减值预备 大庄光伏电坐 1047.21 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年12月31日,389,源沅水水电坐 2741.00 桃,120,435,78 57586.,725,戛洒江一级电坐 91969.89 云南,974,69 98791.,126,、罗垤水电坐 46383.68 桥头,825,12 49564.,243,篓沟元山子风电场 926180.91 河北张北油,沙阡水电坐 417930.70 贵州,578,1 447587.6,549,度假村升级改制工程 29618.93 三亚海角,959,8 105631.0,794,甸水电坐项目 34046.52 缅,550,95 45752.,078, 大沃项目 2198.31,973,69 4473.,794,姑且营地 807090.00 ,ic太阳能投资项目 153083.26 菲律宾sub,2 合计 3554.0,861,750,35 1045.,186,202,目 账面余额 减值预备 账面余额 减值预备 缅甸水电坐项目 34369.34 2012年12月31日 2013年12月31日 项,550, 大沃项目 2752.95,973,度假村升级改制工程 29473.69 三亚海角,959,月风电厂场 300631.08 阿,955,家坝风电场 248858.96 李,246,德昌风电场 1149.82 ,365,州北大桥一期风场 55956.98 甘肃瓜,00 2667.,245,岭永宁风电场 42912.23 关,875,莲风电场 174842.88 宝,088,海子项目 115487.79 小,00 49919.,766,湾水电坐 159035.13 大,412,8 280387.6,100,源沅水水电坐 1422.42 桃,793,558,21 2866.,120,435,戛洒江一级电坐 60586.78 云南,831,87 91559.,974,、罗垤水电坐 32791.69 桥头,307,27 46648.,825,沙阡水电坐 303564.12 贵州,382,8 417472.4,578,1 合计 2587.6,844,416,29 3529.,861,750, 预算数(万 项目名称 2013年12月31日 本期添加 转入固定资产 其他削减 占预算比 元) 例(%) 宝莲风电场 47045.35 (2)严沉正在建工程项目变更环境 2014年9月30日 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 工程投入,0 174426.0,088,79 65487.,905,69 大湾水电坐 44152.85 50.,0 280169.0,100,2 132422.4,102, 桃源沅水水电坐 319624.79 93.33,70 2511.,120,435,8 774586.7,922,69 2768.,067,355,00 22943.,277,云南戛洒江一级电坐 369442.58 87.44 , 91914,974,69 7791.,141,桥头、罗垤水电坐 130591.99 2.67 ,60 46000.,825,12 2564.,417, 贵州沙阡水电坐 49616.79 3.79,0 417883.0,578,61 30587.,970,三亚海角度假村升级 197031.32 89.80 ,00 29600.,959,08 75631.,834,制工程 缅甸水电坐项目 1415.44 5.34 改,000,00 34000.,550,95 11752.,517,关岭永宁风电场工程 45445.36 0.46 ,00 42409.,875,88 45842.,682,35 小海子项目 46038.69 19.,00 49300.,766,13 2035.,616,1.3 合计 3222.23 1,791,156,45 1702.,471,102,15 2908.,067,355,00 22943.,277, 2014年9月30日 金额 本钱化金额 本化率(%) 宝莲风电场 50.69 9442.58 利钱本钱化累计此中:本期利钱本期利钱资 项目名称 工程进度 资金来历,184,89 7787.,647,2 贷款、自筹 240121.22 6.1,983,电坐 93.48 18640.64 大湾水,267,06 12312.,500,4 贷款、自筹 412591.11 5.8,212,电坐 87.44 203047.21 桃源沅水水,234,00 45005.,821,4 贷款、自筹 57966.68 2.4,725,江一级电 2.72 3969.89 云南戛洒,449,65 3759.,950,.56 自筹 98230.05 5,126,罗垤水电坐 3.89 2383.68 坐 桥头、,446,00 1064.,663,.12 自筹 49122.73 5,243,水电坐 90.21 44180.91 贵州沙阡,187,97 16395.,893,7 自筹、告贷 447970.24 5.8,549,度假村升 7.60 8618.93 三亚海角,282,12 8096.,282,集团告贷 105096.12 ,794,电坐项目 0.46 自有资金 45046.52 级改制工程 缅甸水,078,场工 19.35 自筹 87198.31 关岭永宁风电,558,目 11.30 自筹 52881.57 程 小海子项,373, 合计 291257.36,031,69 94420.,080,15 1133.,975,635, 工程投入占 项目名称 预算数 本年添加 转入固定资产 其他削减 日 预算比例(%) 缅甸水电坐项目 34225.02 2013年12月31日 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012年12月31,550,大沃项目 68752.95 ,00 2672.,973,海角度假村 197473.69 三亚,00 29600.,959,工程 阿月风电场 41631.08 升级改制,0 300709.0,955,96 63858.,631,3 363758.8,597,4 李家坝风电场 38617.79 96.7,0 248147.0,246,82 81149.,170,5 329191.0,416,02 德州风电场 39340.87 96.,00 1700.,365, 甘肃瓜州北大桥 165956.98 0.39,30 55512.,00 2667.,694,期风场 关岭永宁风电场 45245.23 97.75 一,00 42409.,875,8 宝莲风电场 47842.88 9.3,0 174462.0,088,83 小海子项目 46487.79 36.,0 115300.0,00 49919.,605,73 大湾水电坐 44116.13 10.,0 159169.0,412,8 120387.6,697, 桃源沅水水电坐 319034.74 63.40,.701511,793,558,1 766866.2,552,7 133955.5,685, 云南戛洒江一级 369235.00 62.99,41 60914.,831,87 31559.,143,坐 桥头、罗垤水电坐 130231.82 2.47 电,60 32000.,307,27 13648.,518, 贵州沙阡水电坐 49915.85 3.58,0 303883.0,382,8 114472.4,196,3.77 合计 2115.13 8,844,416,29 1529.,285,024,2 826709.7,699,度 本钱化率 资金来历 累计金额 本钱化金额 日 (%) 缅甸水电坐项目 自有资金 34193.66 本年利钱 利钱本钱化此中:本年利钱 2013年12月31 项目名称 工程进,550,项目 自有资金 2752.95 大沃,973,度假村升 自有资金 29473.69 三亚海角,959,月风电场 100.00 18631.08 级改制工程 阿,027,82 18994.,260,资金 李家坝风电场 100.00 7446.15 6.55 贷款、自有,978,16 7431.,432,资金 德州风电场 0.39 自筹 1131.16 6.55 贷款、自有,365,桥一 100.00 自筹 2956.98 甘肃瓜州北大,245,宁风电场 9.38 自筹 42912.23 期风场 关岭永,875,2月31 项目名称 工程进度 本钱化率 资金来历 累计金额 本钱化金额 日 (%) 宝莲风电场 36.83 1842.88 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 本年利钱 利钱本钱化此中:本年利钱 2013年1,366,67 1666.,366, 贷款、自有资金 174666.67 6.00,088, 10.73 自筹 49487.79 小海子项目,766,水电坐 63.4 6035.13 大湾,756,95 6720.,339, 贷款、自有资金 280481.84 5.28,100,电坐 62.99 158422.42 桃源沅水水,402,32 93038.,891,9 贷款、自有资金 2096.51 6.2,120,435,一级电 2.47 849586.78 云南戛洒江,0 757529.6, 贷款、自有资金 91034.58 5.63,974,罗垤水电坐 3.58 1791.69 坐 桥头、,772,27 1941.,700, 贷款、自有资金 46390.21 5.22,825,水电坐 86.50 28564.12 贵州沙阡,283,73 16425.,380, 贷款、自有资金 417982.44 5.92,578, 合计 223587.61,086,2 144748.5,958,56 3229.,861,750,12月31日 本年添加 转入固定资产 其他削减 预算比例(%) 德昌风电场 18045.35 2012年12月31日 工程投入占 项目名称 预算数 2011年,97 50352.,556,63 24038.,308,99 75792.,854,00 阿月风电场 41831.62 100.,00 3709.,072,2 297929.0,873,7 李家坝风电场 38929.94 72.0,0 437147.0,6 248185.3,861,8 甘肃瓜州北大 165964.46 65.1,30 55512.,桥一期风场 小海子项目 46667.00 97.60 ,0 115300.0,3 东山风电场 37919.00 0.0,0 241500.0,425,45 61375.,708,9 303174.2,124,91 东华风电场 31549.74 80.,0 104400.0,839,9 156398.6,759,1 261622.3,599,3 大坡顶风电场 46021.00 83.4,0 281469.0,0 402635.1,078,9 403718.3,890,74 大湾水电坐 44353.49 86.,00 43169.,711,5 116818.3,690,9 桃源沅水水电 319569.33 36.0,0 626511.7,071,3 753009.8,487, 坐 云南戛洒江一 369856.38 43.19,41 56914.,805,32 3291.,036,电坐 桥头、罗垤水电 130268.55 1.63 级,60 30000.,124,15 2558.,183, 坐 油篓沟元山子 75090.12 2.52,0 261000.0,483,2 394865.1,229,0 656912.2,712,风电场 贵州沙阡水电 49777.32 84.00 ,00 64883.,040,2 239592.0,332,.70 坐 合计 1880.46 72,824,327,04 2697.,027,271,42 1365.,007,182,工程进度 本钱化率 资金来历 2012年12月31日 计金额 本钱化金额 (%) 德昌风电场 100.00 4533.17 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 本年利钱 利钱本钱化累此中:本年利钱 项目名称 ,388,阿月风电场 72.07 676563.41 贷款、自有资金 ,7 676548.6, 贷款、自有资金 300548.67 6.05,955,电场 65.18 654858.96 李家坝风,0 654300.0, 贷款、自有资金 248300.00 6.05,246,00.00 贷款、自有资金 55149.82 甘肃瓜州北大桥 1,子项目 0.03 自筹 115667.00 一期风场 小海,电场 100.00 7919.00 东山风,735,资金 东华风电场 100.00 3527.31 6.26 贷款、自有,220,资金 大坡顶风电场 100.00 3517.20 6.26 贷款、自有,252, 大湾水电坐 36.09 自筹 159444.44 6.55 贷款、自有资金,412,水电坐 43.19 65387.68 桃源沅水,500,81 52941.,011,7 贷款、自有资金 1657.43 5.3,793,558,江一级 1.63 92866.21 云南戛洒,02 92495., 贷款、自有资金 60495.02 5.05,831,罗垤水电坐 2.52 207559.87 电坐 桥头、,6 207551.0, 贷款、自有资金 32551.06 5.05,307,山子风 100.00 9648.27 油篓沟元,195,44 9929.,195, 电场 贵州沙阡水电坐 66.85 12929.44 5.04 贷款、自有资金,892,29 10443.,644, 贷款、自有资金 303154.47 6.52,382, 合计 93472.48,293,70 87772.,385,04 2125.,844,416,31日 本期添加额 本期削减额 2014年9月30日 一、原价合计 599529.29 15、无形资产 (1)无形资产环境 项目 2013年12月,049,9 296176.2,685,90 35043.,716,4 860691.4,008,:地盘利用权 586528.75 此中,871,4 295667.2,657,77 35092.,414,4 846691.4,115, 软件 13068.57,167,5 189509.0,9 230743.5,00 13000.,766,专利权 613252.64 ,4 613207.5,累计摊销额合计 20207.54 二、,007,29 14043.,786,91 1264.,931,39 34428.,841,:地盘利用权 17879.81 此中,895,45 13254.,106,60 1213.,721,02 30345.,270,3 软件 3123.0,101,84 1788.,470,06 21611.,37 4083.,371, 专利权 20316.53,25 20440.,地盘利用权 软件 专利权 四、账面价值合计 579440.25 三、无形资产减值预备金额合计 此中:,042,0 826133.0,156,:地盘利用权 568648.94 此中,985,9 816412.7,834,3年12月31日 本期添加额 本期削减额 2014年9月30日 软件 10945.54 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 201,056,21 9720.,385,专利权 592936.11 ,:本期摊销金额14767.29 申明,786,.91元264。少额 2013年12月31日 一、原价合计 579项目 2012年12月31日 本年添加额 本年减,827,27 20099.,374,4 315597.1,2 599520.1,049,:地盘利用权 569176.29 此中,150,68 17317.,302,76 58545.,0 586196.2,871, 软件 10667.24,667,59 3781.,072,8 257051.3,92 13323.,167,累计摊销额合计 7509.05 二、,758,65 12965.,669,9 142181.5,95 20103.,007,中:地盘利用权 5043.29 其,907,11 11162.,997,0.00 17092.34 ,895,5 软件 2254.4,850,54 1803.,671,5 142089.2,95 3103.,101,中:地盘利用权 软件 四、账面价值合计 571788.84 三、无形资产减值预备金额合计 其,069,2 579133.6,042,:地盘利用权 563133.00 此中,252,7 568155.5,985,9 软件 8412.7,806,05 10978.,056,:本年摊销金额12720.21 申明,669,.59元181。 月31日 本年添加 本年削减 12月 月31日 31日 的事项 减值预备 31日 减值预备 哈萨克斯坦水 416、商誉 被投资单元名 2012年12 2013年 2013年12 2012年12月 称或构成商誉 初始金额,433,26 4016.,433,26 4016.,433,设想院 合计 4016.26 利,433,26 4016.,433,26 4016.,433,余摊 项目 本期添加数 本期摊销数 其他削减数 日 日 销年限 车位利用费 1016.26 17、长等候摊费用 2013年12月31 2014年9月30 剩,380,33 20333.,97 1999.,170,6.33 房钱 1333.36 3,203,0 150000.0,00 1000.,701,0 合计 2000.0,583,3 170333.3,97 1999.,701,00 1000.,170,年摊销数 其他削减数 2013年12月31日 销年限 车位利用费 1333.36 残剩摊 项目 2012年12月31日 本年添加数 本,500,00 11000.,67 1666.,380,7.08 房钱 1333.33 3,008,0 480000.0,00 1000.,203,0 合计 2000.0,508,0 491000.0,67 2666.,583,2月31日 2012年12月31日 项目 递延所得税 可抵扣临时 递延所得税 可抵扣临时 递延所得税 可抵扣临时 资产 性差别 资产 性差别 资产 性差别 一、递延所得税资 935333.33 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 18、递延所得税资产和递延所得税欠债 (1)已确认递延所得税资产和递延所得税欠债: 2014年9月30日 2013年1,26 3794.,437,5 832177.0,97 3754.,313,87 6019.,383,23 25040.,523,资产减值预备 935160.92 产 ,26 3794.,437,5 832177.0,97 3754.,313,87 6019.,383,23 25040.,523,日 2013年12月31日 2012年12月31日 可抵扣临时性差别 6160.92 (2)未确认递延所得税资产明细: 项目 2014年9月30,170,25 3372.,900,13 7802.,139,可抵扣吃亏 9668.37 ,583,83 37145.,063,89 19040.,855, 合计 15503.78,753,08 40518.,963,02 27843.,994,得脚够的应纳税所得额具有不确定性172.15 注:因为将来可否获,产的可抵扣临时性差别和可抵扣吃亏因而本公司没有确认为递延所得税资。2014年9月30日 2013年12月31日 备注 2014年 5(3)未确认递延所得税资产的可抵扣吃亏将于以下年度到期: 年份 ,776,015年 853983.78 2,2016年 2232.45 ,914,2017年 10995.11 ,625,2018年 9292.44 ,583,83 17145.,207,019年 合计 9537.11 2,583,83 37145.,063,项目 本期计提数 月31日 日 转回数 转销数 其他削减数 合计 一、坏账预备合计 6040.89 19、资产减值预备明细 本期削减数 2013年12 2014年9月30 ,214,00 4822.,706,13 1268.,313,83 1540.,313,83 9540.,607,中:应收账款 6549.30 其,214,00 4822.,094,95 1860.,313,83 1540.,313,83 9540.,005,他应收款 260142.12 其,8 260407.1,期应收款 合计 6407.18 长,214,00 4822.,706,13 1268.,313,83 9540.,607,年12月 项目 本年计提数 31日 31日 转回数 转销数 其他削减数 合计 一、坏账预备合计 33549.30 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 本年削减数 2012年12月 2013,652,9 -26829.2,985,0 245705.7,9 245301.5,59 6301.,214,中:应收账款 33822.00 其,592,2 -26168.1,925,3 245044.5,9 245301.5,59 6301.,214,其他应收款 6822.00 ,17 -6661.,应收款 合计 33661.17 持久,652,9 -26829.2,985,0 245705.7,9 245301.5,59 6301.,214,1日 本期添加 本期削减 2014年9月30日 委托贷款 1822.00 20、其他非流动资产 项目 2013年12月3,009,000,00 1000.,009,000,00 其他 合计 1000.00 0.,009,000,00 1000.,009,000,本年添加 本年削减 2013年12月31日 委托贷款 1000.00 0.00 项目 2012年12月31日 ,009,000,00 1000.,009,000,其他 合计 1000.00 ,009,000,00 1000.,009,000,31日 本期添加额 本期削减额 2014年9月30日 其他货泉资金 3000.00 21、所有权或利用权受限制的资产 项目 2013年12月,004,00 3000.,004,0 合计 3000.0,004,00 3000.,004,币资金受限资金为单据包管金000.00 注:其他货。年12月31日 2012年12月31日 质押告贷 典质告贷 包管告贷 20022、短期告贷 (1)短期告贷分类 告贷类别 2014年9月30日 2013,000,信用告贷 23000.00 ,000,0 223000.0,000,0 100000.0,000, 其他 142000.00,000, 合计 23000.00,000,0 365000.0,000,0 300000.0,000,013年12月31日 2012年12月31日 银行承兑汇票 90000.00 23、对付单据 单据品种 2014年9月30日 2,655,00 31533.,063,00 80600.,000,年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 贸易承兑汇票 194000.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 单据品种 2014,361, 合计 90300.00,655,00 31533.,063,0 274600.0,361,会计期间将到期的金额为90300.00 注:截止下一,655,.00元533。年12月31日 项目 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 1年以内 67624、对付账款 (1) 对付账款明细环境 2014年9月30日 2013年12月31日 2012,793,8.00 244264.32 6,892,6.33 487304.95 4,866,95 1至2年 171046.37 77.,275,7.24 208453.64 1,102,9.49 137733.76 3,519,05 2至3年 89857.92 22.,107,9.02 74677.06 ,557,18 3年以上 57608.25 14.,301,74 合计 994737.53 5.,487,00.00 527132.55 1,552,00.00 625646.96 1,376,付持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东款子:无904.29 100.00 (2)对付账款期末数中应。 2013年12月31日余额 中国电建集团北京勘测设想研究院无限公司 44(3)对付账款期末数中联系关系方款子环境 单元名称 2014年9月30日余额,268,64 44726.,268,电第六工程局无限公司 15726.64 中国水利水,782,00 1941.,565,北勘测设想研究院无限公司 7740.00 中国电建集团西,421,79 5018.,545,勘测设想研究院无限公司 386615.85 中国电建集团中南, 合计 67000.00,472,43 52686.,243,称 2014年9月30日余额 未了偿的缘由 偿还 华锐风电科技股份无限公司 56082.49 (4)账龄跨越1年的大额对付账款(前五名) 报表日后能否 债务人名,867,电参谋集团北京勘测设想研究院 43610.00 待结算 否 中国水,328,华锐风电科技无限公司 35726.64 待结算 否 ,443,新疆金风科技股份无限公司 6700.00 待结算 否 ,258,中地海外扶植集团无限公司 2837.30 待结算 否 ,886,算 否 合计 145234.27 待结,784,余额 外币名称 外币金额 折算率 人平易近币金额 外币金额 折算率 人平易近币金额 埃塞俄比亚比尔 8108.21 (5)对付账款中外币余额环境 2014年9月30日余额 2013年12月31日,287,0.3080 2033.34 ,886,27 2234.,275,.3166 800878.30 0,计 —— —— 2326.27 合,886,— —— 800234.27 —,013年12月31日 2012年12月31日 项目 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 1年以内 519326.27 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 25、预收款子 (1) 预收款子明细环境 2014年9月30日 2,486,5.36 897757.46 5,412,6.38 206778.80 8,158,03 1至2年 328126.82 62.,519,35.04 65246.11 ,677,6.33 62327.78 ,802,68 2至3年 38600.00 18.,569,4.15 52603.74 ,433,5.04 37472.10 ,698,36 3年以上 51933.97 11.,621,5.45 23599.94 ,603,2.25 26566.02 ,524,93 合计 938757.81 7.,197,100.00 1207.25 ,380,137,00.00 333144.70 1,184,5%(含5%)以上有表决权股份的股东单元或联系关系方的款子环境:无418.60 100.00 (2)预收款子期末数中预收持本公司。年9月30日余额 未结转的缘由 厄瓜多尔国度电力公司 230(3)账龄跨越1年的预收款子(前五名) 债务人名称 2014,717,中宋水电工程办理公司 43542.43 未结算 越南,807,国长江三峡集团公司 28000.00 未结算 中,874,能澜沧江水电无限公司 7600.00 未结算 华,008,渡河道域水电开辟无限公司 6000.00 未结算 国电大,297,结算 合计 317245.28 未,685,0日余额 外币名称 外币金额 折算率 人平易近币金额 美元 212387.71 (4)预收款子中外币余额环境 2014年9月3,6.1525 1190.70 ,053,计 —— —— 1503.28 合,053,月 项目 本期添加额 本期削减额 31日 30日 一、短期薪酬 1503.28 26、对付职工薪酬 2013年12月 2014年9,113,27 65165.,226,32 59097.,936,46 7168.,402,、奖金、津贴和补助 52094.13 1、工资,134,32 46723.,471,73 6287.,662,、职工福利费 4435.59 2,752,18 4236.,752,社会安全费 511236.18 3、,00 3988.,058,67 4886.,890,2 228031.7,:医疗安全费 511842.95 此中,00 3988.,434,61 3799.,267,6 228944.6,伤安全费 165842.95 工,5 165316.4,育安全费 196316.45 生,1 196770.6,、住房公积金 3770.61 4,825,60 3850.,825,费和职工教育经费 799850.60 5、工会经,27 1177.,744,99 1820.,295,7 744182.6,本期添加额 本期削减额 31日 30日 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享打算 8、其他短期薪酬 69815.59 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年12月 2014年9月 项目 ,56 69579.,、去职后福利 8579.56 二,773,94 8378.,773,、设定提存打算 8378.94 1,773,94 8378.,773,:根基养老安全费 5378.94 此中,296,36 5321.,296,业安全费 357321.36 失,7 357227.1,企业年金缴费 2227.17 ,903,41 2830.,903,、辞退福利 四、其他持久职工福利 五、其他 合计 1830.41 2、设定收益打算(正文1-4项) 三,113,27 73165.,999,26 68476.,700,40 7547.,402,年添加额 本年削减额 31日 31日 一、短期薪酬 648094.13 2012年12月 2013年12月 项目 本,35 87446.,043,67 86948.,426,75 1229.,113,、奖金、津贴和补助 69165.27 1、工资,885,01 69670.,885,、职工福利费 5670.01 2,114,31 5499.,114,社会安全费 184499.31 3、,00 5084.,375,99 5600.,092,9 511696.9,:医疗安全费 184988.00 此中,00 5084.,421,76 4755.,148,6 511851.7,伤安全费 178988.00 工,3 178201.7,育安全费 216201.73 生,0 216643.5,、住房公积金 3643.50 4,636,66 3885.,636,费和职工教育经费 464885.66 5、工会经,35 2362.,044,25 2195.,690,3 799380.3,期利润分享打算 8、其他短期薪酬 699177.27 6、短期带薪缺勤 7、短,5 699097.4,、去职后福利 9097.45 二,393,69 9830.,393,、设定提存打算 9830.69 1,393,69 9830.,393,:根基养老安全费 6830.69 此中,350,71 6949.,350,业安全费 416949.71 失,0 416233.0,企业年金缴费 2233.00 ,878,98 2647.,878,财政报表附注 2012年12月 2013年12月 项目 本年添加额 本年削减额 31日 31日 五、其他 合计 648647.98 2、设定收益打算(正文1-4项) 三、辞退福利 四、其他持久职工福利 中国水电工程参谋集团无限公司 归并,35 96446.,446,36 95779.,829,44 1060.,113, 2013年12月31日 2012年12月31日 增值税 2165.27 27、应交税费 项 目 2014年9月30日,167,2 505949.4,19 2038.,264, 停业税 12586.69,65 1544.,400,99 1844.,650,维护扶植税 191088.15 城市,28 65174.,0 127892.9, 房产税 -3743.75,02 34072.,企业所得税 17800.00 ,857,42 7064.,947,23 2447.,667,人所得税 596180.39 个,75 3726.,379,54 4318.,930,地利用税 134274.22 土,00 43019.,育费附加 136721.70 教,06 46553.,38 71596., 其他 -1461.07,215,99 12276.,9 448179.2, 合 计 20835.98,480,57 13682.,464,22 11039.,330,1日 2012年12月31日跨越1年未领取缘由 分期付息到期还本的持久借 11970.25 28、对付利钱 项目 2014年9月30日 2013年12月3,309, 企业债券利钱 30643.72 款利钱,805,61 28555.,278,告贷对付利钱 432083.35 短期,39 58816., 合计 12499.90,633,11 30460.,396,51 28055.,278,月31日 2012年12月31日跨越1年未领取缘由 中国电建集团昆明勘测设想 16083.35 -- 29、对付股利 单元名称 2014年9月30日 2013年12,008, 中国电建集团西北勘测设想 2000.00 研究院无限公司,004,司 中国电力扶植集团无限公司 12000.00 -- 研究院无限公,901,00 12000.,901,0 318000.0,102, 合计 12000.00,901,00 31000.,903,0 318000.0,102,2012年12月31日 项目 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 1年以内 749000.00 30、其他对付款 (1)其他对付款明细环境 2014年9月30日 2013年12月31日 ,066,3.17 190937.27 9,139,3.37 236504.43 8,059,35 1至2年 52108.36 90.,823,6.51 35033.43 ,534,15.48 21152.26 ,741,8 2至3年 925220.25 8.0,0.11 411000.00 , 0.18 1449.72,526,31日 2012年12月31日 项目 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 3年以上 1949.00 0.63 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月30日 2013年12月,736, 0.21 2050.00,132, 0.97 2350.00,564,94 合计 804250.00 0.,875,00.00 228020.70 1,919,00.00 262456.41 1,881, 2014年9月30日余额 性质(或内容) 中国水电扶植集团房地产无限公司 326527.61 100.00 (2) 大额其他对付款明细环境(前五名) 债务人名称,334,国电力扶植集团无限公司 316596.40 告贷及利钱 中,771, 中国水电扶植集团第二工程局 35388.95 委托告贷、划出中票,000,团昆明勘测设想研究院无限公司 27000.00 包管金 中国电建集,598,水电水利规划设想总院 13000.00 勘测设想费 ,395,机票周转款 合计 719902.27 研发费、,090,环境: 单元名称 2014年9月30日余额 2013年12月31日余额 中国电力扶植集团无限公司 316887.62 (3)其他对付款期末数中对付持本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东单元或联系关系方的款子,771,东勘测设想研究院无限公司 9388.95 中国电建集团华,659,计研究院无限公司 615.25 13600.00 中国电建集团西北勘测设,231,勘测设想研究院无限公司 758400.00 中国电建集团成都,00 16000.,076,京勘测设想研究院无限公司 12500.00 中国电建集团北,235,52 4809.,891,南勘测设想研究院无限公司 15300.00 中国电建集团中,468,勘测设想研究院无限公司 165900.00 中国电建集团贵阳,00 8000.,390,明勘测设想研究院无限公司 27700.00 中国电建集团昆,598,00 37000.,184,利规划设想总院 13700.00 水电水,395,电扶植工程征询无限公司 3902.27 中国水利水,000,地产集团无限公司 326000.00 中国电建,334,扶植集团第二工程局 35596.40 中国水电,000, 合计 735000.00,574,9 105312.3,911,月30日余额 未了偿的缘由 报表日后能否偿还 中国电建集团昆明勘测设想研究院无限公司 27100.00 (4)期末账龄跨越1年的大额其他对付款(前五名) 债务人名称 2014年9,598,水电水利规划设想总院 13000.00 待结算 否 ,395,国电力扶植集团无限公司 925902.27 待结算 否 中,(沉庆)海拆风电设备发卖公司 800000.00 待结算 否 中船沉工,建集团成都勘测设想研究院无限公司 758000.00 未到期的包管金 否 中国电,权人名称 2014年9月30日余额 未了偿的缘由 报表日后能否偿还 合计 42000.00 待结算 否 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 债,818,算率 人平易近币金额 外币金额 折算率 人平易近币金额 美元 100.00 6.0969 609.69 埃塞俄比亚比尔 1902.27 (5)其他对付款中外币余额环境 2014年9月30日 2013年12月31日 外币名称 外币金额 折,346,.3080 503415.65 0,基斯坦卢比 13400.02 巴,350,.0600 782783.00 0,98 13146.,354,.0574 771782.93 0,律宾比索 642213.94 菲,.1369 87102.56 0,计 —— —— 1903.84 合,733,4 771450.8,0日 2013年12月31日 2012年12月31日 1年内到期的持久告贷 此中:信用告贷 包管告贷 5823.63 31、一年内到期的非流动欠债 (1)1年内到期的持久欠债明细环境 项目 2014年9月3,000,期的对付债券 1年内到期的持久对付款 10000.00 典质告贷 质押告贷 1年内到,409,00 11000.,805,00 11000.,506,的其他持久欠债 合计 15000.00 1年内到期,409,00 11000.,805,00 11000.,506,4年9月30日 中国扶植银行贵阳金阳支行 2012-11-26 2015/5/20 浮动利率 人平易近币 2000.00 (2)1年内到期的持久告贷明细 贷款单元 告贷起始日 告贷终止日 利率(%) 币种 201,000,10/29 2015/8/1 浮动利率 人平易近币 3000.00 中国农业银行正安县支行 2013/,000,0 合计 5000.0,000,到期的持久告贷中无过期告贷000.00 注:1年内。13年12月31日 2012年12月31日 三类人员精算费用 10(3)1年内到期的持久对付款明细 项目 2014年9月30日 20,409,00 11000.,805,00 11000.,506, 合计 10000.00,409,00 11000.,805,00 11000.,506,附注 项目 2014年9月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 质押告贷 1000.00 32、持久告贷 (1) 持久告贷分类 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表,674,008,00 1000.,058,000,00 1000.,346,000,典质告贷 400000.00 ,000,0 325000.0,000, 包管告贷 3000.00,674,782,00 3071.,231,097,00 1071.,739,307, 信用告贷 1000.00,420,005,0 400000.0,000,0 430000.0,000,0 合计 6000.0,773,785,00 5071.,536,097,00 4071.,370,307,币金 本币金额 额 中国农业银行桃源县支行 2011/4/21 2031/4/20 浮动利率 人平易近币 800000.00 (2)金额前五名的持久告贷 期末数 告贷终止 贷款单元 告贷起始日 利率(%) 币种 日 外,000,29 2029/7/28 6.55% 人平易近币 784000.00 国度开辟银行甘肃省分行 2011/7/,000,/11 2032/12/10 浮动利率 人平易近币 651000.00 中国进出口银行湖南省分行 2012/12,889,-9/28 2017/9/27 5.05% 人平易近币 500071.00 中国工商银行股份无限公司北京地 2012/,000,3/8/8 2031/8/7 浮动利率 人平易近币 400000.00 安门支行 中国农业银行桃源县支行 201,000,0 合计 3000.0,351,889,)期末无过期持久告贷071.00 (3。0日告贷余额 质押物 国度开辟银行 784(4)质押告贷 贷款单元 2014年9月3,000,中国扶植银行云南分行 364000.00 电费收费权 ,000,扶植银行云南红河州分行 171000.00 电费收费权 中国,008,中国扶植银行云南分行 148000.00 电费收费权 ,000,费收费权 合计 1000.00 电,674,008,万万工程项目49.7%的电费收费权及其项下全数收益向国度开辟银行股份无限公司供给质押000.00 注:①中国水电参谋集团风电瓜州无限公司以甘肃瓜州北大桥第一风电场20万,78取得,0万元告贷400.0;司从中国扶植银行云南分行取得的36②中国水电参谋集团风电泸西无限公,0万元告贷400.0,电费收益权向贷款人供给质押以李子菁风电场项目标全数;中国扶植银行云南红河州分行取得的17③中国水电参谋集团风电泸西无限公司从,0万元告贷180.0,的电费收益权向贷款人供给质押以大坡顶风电场项目响应比例,西公司现实利用的全数信贷余额的比例该比例为从合同项下现实利用金额占泸。司从中国扶植银行云南分行取得14④中国水电参谋集团风电泸西无限公,0万元告贷800.0,收益权向贷款人供给质押以大坡顶风电场项目电费,西公司现实利用的全数信贷余额的比例该比例为从合同项下现实利用金额占泸。014年9月30日告贷余额 典质物 中国农业银行股份无限公司桃园县支行 400(5)典质告贷 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 贷款单元 2,000,程典质 合计 400000.00 正在建工,000,告贷余额 担保人 中国农业银行股份无限公司桃园县支行 800000.00 (6)包管告贷 贷款单元 2014年9月30日,000,团无限公司 中国进出口银行 651000.00 中国水电工程参谋集,889,司 交通银行北京和平里支行(一期) 258071.00 中国水电工程参谋集团无限公,308,司 交通银行北京和平里支行(二期) 227000.00 中国水电工程参谋集团无限公,808,公司 工商银行张北支行(一期) 276000.00 中国水电工程参谋集团无限,805,限公司 建行张北支行(二期) 270000.00 中国水电工程参谋集团有,000,限公司 中国农业银行正安县支行 65000.00 中国水电工程参谋集团有,000,公司 中国扶植银行贵阳金阳支行 208000.00 中国水电工程参谋集团无限,000,无限公司 扶植银行云南省分行 196000.00 中国水电工程参谋集团,000,无限公司 扶植银行云南省分行 240000.00 中国水电工程参谋集团,000,司 中国扶植银行昆明人平易近东路支行 273000.00 中国水电工程参谋集团无限公,000,问集团投资无限公司 合计 3000.00中国水电工程顾,674,782,西无限公司从中国扶植银行云南分行取得的24071.00 注:①中国水电参谋集团风电泸,0万元告贷000.0,集团无限公司供给担保外除了中国水电工程参谋,电费收益权向贷款人供给质押以东山风电场项目响应比例的,西公司现实利用的全数信贷余额的比例该比例为从合同项下现实利用金额占泸;司从中国扶植银行云南分行取得的19②中国水电参谋集团风电泸西无限公,0万元告贷600.0,集团无限公司供给担保外除了中国水电工程参谋,电费收益权向贷款人供给质押以东华风电场项目响应比例的,西公司现实利用的全数信贷余额的比例该比例为从合同项下现实利用金额占泸;总额 日期 刻日 中国水电工程参谋集团公司2012 233、对付债券 面值 刊行 债券 债券名称 刊行金额 ,005,000,2/9/26 5年 2000.00 201,944,753,一期中期单据 合计 2000.00 年度第,005,000,00 2000.,944,753, 本期应计利钱 本期已付利钱 日对付利钱 日对付利钱 日余额 中国水电工程参谋集团公司 30000.00 (续表) 2013年12月31 2014年9月302014年9月30 债券名称,805,61 31555.,625,00 62500.,431,第一期中期单据 合计 30055.61 2012年度,805,61 31555.,625,00 62500.,431,称 刊行金额 总额 日期 刻日 中国水电工程参谋集团公司2012年度第一期中期单据 2055.61 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 面值 刊行 债券 债券名,005,000,2/9/26 5年 2000.00 201,944,753,0 合计 2000.0,005,000,00 2000.,944,753,2月31 债券名称 对付利钱 息 付利钱 对付利钱 日余额 中国水电工程参谋集团公司2012年 28000.00 (续表) 2012年12月31日本年应计利 本年已 2013年12月31日2013年1,278,35 1083.,537,26 30472.,805,61 2555.,944,753,期中期单据 合计 28000.00 度第一,278,35 1083.,537,26 30472.,805,61 2555.,944,753,9月26日刊行了面值25亿元的中期单据000.00 注:1、公司于2012年,5年刻日,5.05%票面利率,无限公司为从承销商由中国扶植银行股份。:每年付息一次还本付息体例,本金及最初一期利钱于兑付日一次性兑付。现实利率法于计提利钱时摊销债券的刊行费用正在存续期内按。持有人大会决议2、按照债券,本金及相关利钱涉及的相关债务债权划转到电建集团本公司将2012年刊行的25亿元中期单据的单据。013年12月31日 2012年12月31日 内退及遗属人员精算费用 12834、持久对付款 (1)持久对付款类别明细 品种 2014年9月30日 2,101,0 124000.0,408,0 141000.0,005,融资租赁款 200000.00 对付,000,0 200000.0,000,0 200000.0,000,代收代付离退休人员统筹外费用 其他 221000.00 分期付款体例购入固定资产 , 合计 328589.85,101,0 325000.0,610,5 341589.8,005,亡率:中国人寿安全营业经验生命表-养老金营业2000-2003000.00 注:三类人员福利权利现值精算假设包罗: 1、死,00-2003)即CLA(20;3年4.5%、2014年9月30日4%2、折现率:2012年3.5%、201;2%、2013年2%、2014年9月30日2%3、离退休人员的养老金福利年增加率:2012年;%、2013年4.5%、2014年9月30日4.5%4、内退人员内退期间福利年增加率:2012年4.5;2013年6%、2014年9月30日6%5、医疗类福利年增加率:2012年6%、。余 单元/项目 刻日 初始金额 (%) 息 日余额 额 三类人员费用-920资金 124(2)金额前五名持久对付款环境 利率 应计利 2013年12月31 2014年9月30日,408,0 128000.0,101,赁无限公司 8年 200000.00 农银金融租,000,6.87 200000.00 ,000,0 200000.0,000, 合计 324000.00,408,0 328000.0,101,14年9月30日 2013年12月31日 单元 外币 人平易近币 外币 人平易近币 农银金融租赁无限公司 200000.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 (3)持久对付款中对付融资租赁款明细 20,000,0 200000.0,000, 合计 200000.00,000,0 200000.0,000,期添加 本期削减 正文 31日余额 30日余额 取收益相关 海优势电送出系统设想手艺 381000.00 35、递延收益 2013年12月 2014年9月 取资产相关/ 项目/类别 本,9 450672.9,0 370000.0,0 460742.5,梯级水库群风险品级确定取 453930.49 取收益相关 研究 ,00 1976.,202,00 1000.,871,0 486744.5,水利水电工程生态庇护 手艺及尺度规范研究(国度 779231.50 取收益相关 风险设想(973打算) 严沉,22 1277.,300,0 454000.0,90 1298.,543,划) 海优势资本、风况及地质勘 1978.32 取收益相关 支持计,006,00 1000.,575,30 42589.,63打算) 水电能源基地扶植对西南生 816410.70 取收益相关 测丈量手艺研究(8,0 140104.0,00 39000.,0 916640.0,价手艺取示范 水电经济手艺阐发 500464.00 取收益相关 态平安影响评,0 500000.0,关 水电成长计谋研究 1000.00 取收益相,870,57 1648.,870,澜沧江上逛水电规划 629648.57 取收益相关 ,6 629404.1,收益相关 合计 4404.16 取,486,94 4082.,404,00 3000.,106,20 5015.,784,年添加 本年削减 月31日余 正文 取收益相关 额 额 海优势电送出系统设想手艺 450067.74 2012年12 2013年12 取资产相关/ 项目/类别 月31日余 本,00 68000.,1 381327.0, 梯级水库群风险品级确定取 1672.99 取收益相关 研究,106,00 1000.,561,0 453024.0,水利水电工程生态庇护 手艺及尺度规范研究(国度 525976.00 取收益相关 风险设想(973打算) 严沉,72 1389.,003,00 1000.,460,0 779112.5,划) 海优势资本、风况及地质勘 1277.22 取收益相关 支持计,403,00 1000.,602,00 2000.,006,63打算) 水电能源基地扶植对西南生 860000.00 取收益相关 测丈量手艺研究(8,00 43000.,0 816896.0,价手艺取示范 水电经济手艺阐发 500104.00 取收益相关 态平安影响评,0 500000.0,关 水电成长计谋研究 1000.00 取收益相,870,57 1648.,870,澜沧江上逛水电规划 629648.57 取收益相关 ,6 629404.1,收益相关 合计 4404.16 取,429,45 4442.,206,00 4000.,149,51 4359.,486,14年9月30日 投资者名称 持股比 持股比 投资金额 本期添加 本期削减 投资金额 例 例 中国电力扶植集团无限 600082.94 36、实收本钱 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年12月31日 本期增减变化 20,000,100% 600000.00 ,000,00 1000.,002,000,% 公司 合计 600000.00 100,000,100% 600000.00 ,000,00 1000.,002,000,[2014]69号文本期添加实收本钱600000.00 100% 申明:按照中电建,000,.00元000,转增本钱300此中本钱公积,000,.00元000,增资300货泉资金,000,.00元000。持股比 投资金额 本年添加 本年削减 投资金额 例 例 中国电力扶植集团无限 6002012年12月31日 本年增减变化 2013年12月31日 投资者名称 持股比 ,000,100% 600000.00 ,000,% 公司 合计 600000.00 100,000,100% 600000.00 ,000,本期添加 本期削减 2014年9月30日 一、本钱溢价(股本溢价) 1000.00 100% 37、本钱公积 项目 2013年12月31日 ,765,415,9 300352.5,000,00 1000.,762,415,他本钱公积 -959352.59 二、其,380,7 -959451.6,380, 差额 5、现金流量套期利得或丧失 6、境外运营净投资套期利得或丧失 7、取计入所有者权益项目相关的所 得税影响 8、股权划转 -1451.67 1、被投资单元其他权益变更 2、未行权的股份领取 3、可供出售金融资产公允价值变更 4、投资性房地产转换公允价值变更,470,690,00 -1740.,470,690,9、其他 88740.00 ,310,33 88288.,310,本钱公积转入 合计 617288.33 三、原轨制,025,2 300900.9,000,0 317000.0,025,年少 2013年12月31日 一、本钱溢价(股本溢价) 1900.92 项目 2012年12月31日 本年添加 本年,765,415,59 1352.,765,415,他本钱公积 -733352.59 二、其,295,34 74477.,914,7 300025.6,000,0 -959000.0,380, 2013年12月31日 4、投资性房地产转换公允价值变更 差额 5、现金流量套期利得或丧失 6、境外运营净投资套期利得或丧失 7、取计入所有者权益项目相关的所 得税影响 8、股权划转 -747451.67 1、被投资单元其他权益变更 2、未行权的股份领取 3、可供出售金融资产公允价值变更 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 2012年12月31日 本年添加 本年年少,690,0 300740.0,000,00 -1000.,470,690,9、其他 13740.00 ,405,66 74262.,914,67 88025.,310,本钱公积转入 合计 843288.33 三、原轨制,110,25 74875.,914,7 300025.6,000,0 617000.0,025,年本公司对中国水利水电工程扶植征询无限公司增资3亿900.92 申明:1、股权划改变动环境:2013,电总院取水电征询整合方案的通知》中电建(2014)156号按照电建集团《关于印发参谋集团公司取参谋投资公司整合、水,工程扶植征询无限公司股权无偿划转至水电水利规划设想总院以2014年3月31日为基准日将公司持有的中国水利水电,本公积3亿故调减资。工程参谋集团无限公司自公司制改建评估基准日至设立登记日期期间实现利润措置的批复》2、其他添加变更环境:(1)按照中电建财[2013]155号文件《关于中国水电,账日实现的留存收益73将公司改制基准日至建,586,元转入本钱公积067.90;收入896.43元(2)财务拨款利钱;正安开辟公司收到财务补助计入本钱公积1(3)本公司的子公司中国水电参谋集团,278,.00元840;公司、三亚海角投资成长无限公司2013年度股权比例变更(4)因为本公司对子公司中国水电参谋集团国际工程无限,本公积-995归并报表影响资,.66元778。他分析收益当期转入 损益的净额 小 计 2.现金流量套期东西发生的利得 (或丧失)金额 减:现金流量套期东西发生的所 得税影响 前期计入其他分析收益当期转入 损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的 调整 小 计 3.外币财政报表折算差额 -338、其他分析收益 项目 2013年12月31日 本期添加 本期削减 2014年9月30日 1.按照权益法核算的正在被投资单 位其他分析收益中所享有的份额 减:按照权益法核算的正在被投资 单元其他分析收益中所享有的份 额发生的所得税影响 前期计入其,614,5 -507849.2,01 -3044.,689,表附注 项目 2013年12月31日 本期添加 本期削减 2014年9月30日 小 计 -3893.26 减:措置境外运营当期转入损益 的净额 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报,614,5 -507849.2,01 -3044.,689,人员精算利得或丧失 2893.26 4.三类,201,00 -6000.,603,00 -4000.,402,利得或丧失 发生的所得税影响 2000.00 减:由三类人员精算,201,00 -6000.,603,00 -4000.,402,影响 前期其他计入其他分析收益当期 转入损益的净额 小 计 合计 -1000.00 小计 5.其他 减:由其他计入其他分析收益 发生的所得税,413,25 -6849.,678,01 -8044.,082,于母公司所有者的其 321893.26 此中:归属,82 -6689.,736,30 -6094.,513,于少数股东的其他分析收益 -1404.48 他分析收益 归属,636,7 -193539.0,71 -1949.,578,分析收益当期转入 损益的净额 小 计 2.现金流量套期东西发生的利得 (或丧失)金额 减:现金流量套期东西发生的所 得税影响 前期计入其他分析收益当期转入 损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的 调整 小 计 3.外币财政报表折算差额 -1488.78 项目 2012年12月31日 本年添加 本年削减 2013年12月31日 1.按照权益法核算的正在被投资单 位其他分析收益中所享有的份额 减:按照权益法核算的正在被投资 单元其他分析收益中所享有的份 额发生的所得税影响 前期计入其他,921,18 -2284.,692,07 -3565.,614,期转入损益 的净额 小 计 -1849.25 减:措置境外运营当,921,18 -2284.,692,07 -3565.,614,25 -8849.,508,00 10000.,709,00 2000.,201,由三类人员精算利得或丧失 发生的所得税影响 -8000.00 4.三类人员精算利得或丧失 减:,508,00 10000.,709,00 2000.,201,13年12月31日 减:由其他计入其他分析收益 发生的所得税影响 前期其他计入其他分析收益当期 转入损益的净额 小 计 合计 -10000.00 小计 5.其他 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 2012年12月31日 本年添加 本年削减 20,420,18 8284.,007,93 -1434.,413,于母公司所有者的其 -9849.25 此中:归属,733,06 9332.,956,8 321021.8,少数股东的其他分析收益 -668689.82 他分析收益 归属于,2 -994952.1,95 -1586.,636, 本期添加 本期削减 2014年9月30日 平安出产费 2539.07 39、专项储蓄 项目 2013年12月31日,412,0 157602.8,20 2434.,840,0 合计 2168.6,412,0 157602.8,20 2434.,840,加 本年削减 2013年12月31日 平安出产费 1168.60 项目 2012年12月31日 本年增,825,62 1935.,825,2 合计 1935.6,825,62 1935.,825, 本期添加 本期削减 2014年9月30日 法定亏损公积 2935.62 40、亏损公积 项目 2013年12月31日,655,93 2787.,655,金 储蓄基金 企业成长基金 合计 2787.93 肆意亏损公积 法定公益,655,93 2787.,655, 本年削减 2013年12月31日 法定亏损公积 2787.93 项目 2012年12月31日 本年添加,655,93 2787.,655,金 储蓄基金 企业成长基金 合计 2787.93 肆意亏损公积 法定公益,655,93 2787.,655,公司昔时度净利润计提10%的法定亏损公积金787.93 注:亏损公积添加系公司按照母。月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 调整前上岁暮未分派利润 5241、未分派利润 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 2014年9,858,29 91272.,553,1 425242.8,639,未分派利润合计数(调增+200.77 调全年初,初未分派利润 52调减-) 调整后年,858,29 91272.,553,1 425242.8,639,于母公司所有者的净利润 42200.77 加:本期归属,687,03 71419.,531,31 41885.,604, 其他添加 7431.17,002,0 414000.0,608,提取法定亏损公积 2000.00 减:,655,取一般风险预备 对付通俗股股利 33787.93 提取肆意亏损公积 提,004,0 318000.0,102,通俗股股利 其他削减 73000.00 转做股本的,586,0 472067.9,187,未分派利润 102389.13 期末,538,32 52691.,858,29 91272.,553,添加为7家设想院的分红添加未分派利润41242.81 申明:1、2012年其他,6万元48,改制建账文件划定其他削减为按照,司的未分派利润转本钱公积-本钱溢价472将本公司及子公司三亚海角投资成长无限公,187,.13元389。年其他削减732、2013,586,改建评估基准日至设立登记日期间实现利润措置的批复》(中电建财(2013)155号)067.90元为按照中国电力扶植集团无限公司《关于中国水电工程参谋集团公司自公司制,利润于2013年转本钱公积改制基准日至建账日实现净。河发电无限公司的分红添加未分派利润720万3、2014年其他添加为确认的对四川美姑。 2014年1-9月 2013年度 2012年度 从停业务收入 142、停业收入和停业成本 (1)从停业务收入取其他营业收入 项目,145,119,55 1283.,272,786,34 1217.,170,875,其他营业收入 5540.46 ,806,06 3951.,614,67 5660.,811,停业收入合计 1973.95 ,205,925,61 1234.,312,391,01 1878.,220,697,从停业务成本 1514.41 ,390,378,9 747997.2,711,6 678922.5,382,他营业成本 365422.79 其,0 767685.8,0 874940.0,停业成本合计 1280.05 ,400,032,9 747683.0,399,6 679862.5,121, 营业类 别 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 工程承 892702.84 (3) 从停业务分行业类别 2014年1-9月 2013年度 2012年度,310,6 797787.3,195,4 564126.8,244,2 473264.1,196,6 474998.2,405,3 446283.4,671,包 勘测设 43972.97 ,615,98 15438.,346,2 106506.1,529,87 55018.,589,1 134440.4,002,37 58603.,395,力投 资取运 574372.91 计 电,070,1 549515.2,384,8 208170.4,009,7 399287.6,821,2 162650.5,788,3 220296.5,158, 2012年度 营业类 别 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 其 他 5665.34 营 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年1-9月 2013年度,103,00 5542.,688,99 6698.,638,87 8763.,936,22 9196.,646,14 10003.,526,8 合计 1780.3,145,119,55 1283.,390,378,29 1997.,272,786,4 747217.3,711,56 1922.,170,875,6 678540.4,382,2年度 地域 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 国内营业 622422.79 (4) 从停业务分地域的收入取成本 2014年1-9月 2013年度 201,803,6 240981.5,392,7 636620.7,795,3 259288.0,098,0 462045.8,962,7 191701.0,503,工程 征询办事及 43006.06 此中:,620,35 15924.,263,48 80738.,448,00 42000.,517,89 53279.,466,55 17751.,429, 电力投资 574177.23 监理,070,1 220515.2,158,4 549665.3,384,8 208170.4,009,7 399287.6,821,2 162650.5,788,取运营 其他 5296.53 ,103,00 4542.,970,95 6216.,972,55 8117.,571,24 9478.,674,00 10299.,295,国外营业 892532.30 ,305,9 799301.9,985,2 591376.5,980,1 487929.3,623,6 555876.7,902,9 486839.3,888,中:水利水 159416.73 其,540,7 156488.0,686,5 125670.7,339,2 124464.3,380,6 189797.3,557,6 187431.7,728,设 其他电力 732049.09 电建,779,9 640299.2,508,9 438456.0,904,0 349799.8,815,0 284200.9,847,7 258851.6,952,设 勘测设想 8923.88 建,842,31 6266.,321,工程征询 498977.77 ,3 307514.6,64 26767.,081,87 13018.,072,52 72160.,692,51 34585.,644,务及监理 其他 1217.91 服,717,4 566482.0,2 535646.3,8 196717.9,4 123704.1,8 合计 1248.0,145,119,55 1283.,390,378,29 1997.,272,786,4 747217.3,711,56 1922.,170,875,6 678540.4,382,2012年度 营业类别 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 水利水电建 159422.79 (4)从停业务(建建承包营业)分施工类型的收入取成本 2014年1-9月 2013年度 ,540,7 156488.0,686,5 125670.7,339,2 124464.3,380,6 189797.3,557,6 187431.7,728, 其他电力建 732049.09 设备工,779,9 640299.2,508,9 438456.0,904,0 349799.8,815,0 284200.9,847,7 258851.6,952,施工 合计 892923.88 设,310,6 797787.3,195,4 564126.8,244,2 473264.1,196,6 474998.2,405,3 446283.4,671,度、2012年度公司前五名客户发卖的收入总额别离为1972.97 (5)2014年1-9月、2013年,902,443,47元、1012.,720,525,3元、873254.4,151,.75元119,.85%、87.13%、85.37%占公司全数发卖收入的比例别离为84。入的比例(%) 埃塞俄比亚电力公司 732客户名称 2014年1-9月 占公司停业收,779,0 云南电网公司 169299.29 48.2,114,ElectricCorporationofEcuadorCELECEP 159415.04 11.14 StrategicPublicEnterprise,540,户名称 2014年1-9月 占公司停业收入的比例(%) 湖南省电力公司 138488.07 10.46 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 客,137, 甘肃省电力公司 90937.16 9.12,861,.93 合计 1872.91 5,902,443,公司停业收入的比例(%) 埃塞俄比亚电力公司 438012.47 84.85 客户名称 2013年度 占,904,2 云南电网公司 222799.80 35.6,623, 甘肃省电力公司 160646.24 18.06,812, 冀北电力无限公司 127800.73 13.02,783,ElectricCorporationofEcuadorCELECEP 124210.30 10.35 StrategicPublicEnterprise,380,0.08 合计 1797.36 1,720,525,公司停业收入的比例(%) 埃塞俄比亚电力公司 284254.43 87.13 客户名称 2012年度 占,847,ElectricCorporationofEcuadorCELECEP 209851.67 27.84 StrategicPublicEnterprise,270,4 云南电网公司 157808.92 20.4,773, 甘肃省电力公司 135188.10 15.39,298,28 华北电网 86048.72 13.,960,42 合计 873222.34 8.,151, 累计确认的合 合同项目 合同金额 合同总成本 别 度(%) 合同收入 同成本 埃塞俄比亚风电二期项目 213119.75 85.37 43、合同项目收入(昔时确认收入前十名) 金额单元:万元 合同类 落成进 累计确认的,5 212537.7,4.86 117571.38 5,1 116146.8, 厄瓜多尔德尔西水电坐 80619.65 固定制 价合同,12 79882.,60.07 48668.89 ,91 47589., 合计 294857.95,7 292419.8,7 165240.2,2 164736.7,目 别 (吃亏以“-”号暗示) 款金额 同收入 同成本 埃塞俄比亚风电二期项目 527.16 117477.60 (续表) 合同类 累计已确认毛利 已打点结算的价 当期确认的合 当期确认的合 合同项,81 73146.,73 72297.,多尔德尔西水电坐 731.96 48967.89 固定制 价合同 厄瓜,91 15589.,45 15905.,7 合计 1666.8,2 165259.1,72 89736.,18 88203.,9月 2013年度 2012年度 计提尺度 停业税 359634.76 44、停业税金及附加 项目 2014年1-,1 700562.9,97 5620.,534, 城市维护扶植税 860109.78 5%、3%,92 1664.,654,5 572997.9,、1% 教育费附加 614646.01 7%、5%,46 1753.,450,5 390082.4,目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 计提尺度 其他 1489.99 3% 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项,15 15500.,96 8617.,4 合计 1538.7,368,44 3481.,272,33 6319.,244,-9月 2013年度 2012年度 职工薪酬 9784.52 45、发卖费用 项目 2014年1,587,82 16386.,679,99 10223.,298,办公及会务费 2875.77 ,608,00 2092.,667,41 1286.,784, 差盘缠 11307.09,330,23 13825.,976,90 8902.,370,运输费及税金 767631.68 安全、,1 968271.5,75 2836.,059,务款待费 751231.22 业,59 1908.,642,04 2598.,170,告宣传费 625414.82 广, 征询费 2144.48,136,30 2859.,260, 租赁费 1686.98,764,97 1391.,443,发卖办事费 12633.18 ,84 7080.,部劳务费 726778.00 外, 其他 597954.96,3 867490.8,74 1410.,401, 合计 30132.26,865,21 40181.,405,31 26804.,164,-9月 2013年度 2012年度 职工薪酬 28370.84 46、办理费用 项目 2014年1,855,79 38616.,470,73 27946.,553,办公及会务费 3922.35 ,150,06 6316.,800,39 8264.,379, 差盘缠 4670.10,596,84 11452.,676,51 10306.,899, 折旧费 3001.18,235,63 5751.,028,64 7719.,440,、水电、补缀费 1994.81 物业,138,03 1165.,950,24 1355.,743,、运输费及税金 4074.42 安全,484,45 3345.,776,23 7829.,045, 租赁费 4426.93,551,42 3288.,905,00 2611.,152,营业款待费 1062.58 ,712,96 3377.,909,63 5569.,826,无形资产摊销 4774.34 ,342,94 5612.,459,96 4334.,050,机构、征询办事费 3990.51 中介,397,04 3666.,725,90 6141.,574,车辆利用费 1313.24 ,103,91 1142.,286,4 237403.2,动庇护费 107827.60 劳,22 23106.,务合同费用 143549.00 劳, 物料耗损 2322.64,526,研究取开辟费 3627.75 ,031,5 701317.9,部劳务费 922306.94 外,64 16276., 筹建费用 1216.67,461, 归并财政报表附注 消息系统维护费 904745.90 中国水电工程参谋集团无限公司,集体会费 930607.24 ,0 其他 6400.0,507,46 18989.,604,1 -342678.9, 合计 74831.36,155,6 104073.2,833,21 84791.,812,9月 2013年度 2012年度 利钱收入 249726.09 47、财政费用 项目 2014年1-,925,8 233059.5,789,3 165254.8,417,:利钱收入 19106.27 减,107,36 25358.,638,39 16862.,868,汇兑净丧失 -3472.00 ,302,86 6340.,187,6 245471.0,手续费 825615.06 ,31 3095.,402,52 3909.,302, 合计 227069.47,764,7 218455.6,730,2 152773.0,303,014年1-9月 2013年度 2012年度 成本法核算的持久股权投资收益 8318.80 48、投资收益 (1)投资收益明细环境 发生投资收益的来历 2,640,00 7000.,143,权投资发生的投资收益 -1000.00 措置持久股,543,7 -515033.7,4 450429.7,资收益 措置买卖性金融资产取得的投资收益 措置持有至到期投资取得的投资收益 措置可供出售金融资产取得的投资收益 其他 21885.00 持有买卖性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投,924, 合计 -1112.31,543,77 7033.,485,26 29570.,562,-9月 2013年度 本期比上期增减变更的缘由 中国电力扶植股份无限公司 8997.31 (2)按成本法核算的持久股权投资收益 被投资单元 2014年1,640,0 合计 8000.0,640,比上期增减变更的缘由 中国水利水电扶植工程征询无限公司 4000.00 被投资单元 2013年度 2012年度 本年,209,力扶植股份无限公司 8000.00 中国电,640,00 2000.,943,0 合计 8000.0,640,00 7000.,143,表附注 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 坏账丧失 4000.00 49、资产减值丧失 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报,706,3 -26268.1,985,70 24705.,528,4 合计 4199.9,706,3 -26268.1,985,70 24705.,528,014年1-9月 2013年度 2012年度 非流动资产措置利得 38199.94 50、停业外收入 (1) 停业外收入明细环境 项目 2,2 193935.1,37 74962.,固定资产措置利得 38654.46 此中:,2 193935.1,37 74962., 非货泉性资产互换利得 债权沉组利得 当局补帮 630654.46 无形资产措置利得 正在建工程措置利得 其他,利得 捐赠利得 8000.00 盘盈,302,约补偿收入 11000.00 违,0 其他 1600.0,934,37 1993.,380,90 2321.,910,9 合计 2830.5,621,49 9928.,734,27 2884.,661,度1-9月 2013年度 2012年度 2013年对外投资合做专项资金(财 630485.05 (5) 当局补帮 金额 取资产相关/ 项目 取收益相关 2014年,014〕13号) 合计 630000.00 取收益相关 〔2,月 2013年度 2012年度 非流动资产措置丧失 1000.00 51、停业外收入 项目 2014年1-9,2 559571.3,79 65834.,固定资产措置丧失 1412.27 此中:,2 559571.3,79 65834.,产互换丧失 债权沉组丧失 公益性捐赠收入 601412.27 无形资产措置丧失 其他 非货泉性资,8 101048.1,00 1000.,000,归并财政报表附注 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 其他 546.17 176000.00 很是丧失 盘亏丧失 税收畅纳金、罚款收入 7.48 中国水电工程参谋集团无限公司 ,9 217504.7, 合计 603095.35,5 837173.1,58 1339.,822,1-9月 2013年度 2012年度 按税法及相关划定计较的当期所得税 32507.62 52、所得税费用 所得税费用(收益)的构成 项目 2014年,694,78 11151.,374,44 8837.,726,所得税调整 -103418.35 递延,29 5039.,055,26 -5285.,574, 合计 32894.48,663,49 16112.,439,70 3122.,142,现金”中价值较大的项目列示如下: 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 收到的往来款子 580523.87 53、现金流量表项目正文 (1)收到其他取运营勾当相关的现金 本公司“收到其他取运营勾当相关的,094,18 90556.,330,5 259558.4,681,利钱收入 24906.10 ,526,62 25285.,638,39 16862.,868,退回备用金 4472.00 ,390,67 7272.,900,58 2416.,891,的包管金、押金 11301.32 收到,750,60 12034.,549,00 21000.,127,收代付资金 17600.00 代,868,6 363955.2,27 14865.,225,、罚款收入、捐赠收入 557735.16 畅纳金、补偿,当局补帮 630992.17 ,00 3000.,096,00 3000.,233,安全赔款 110000.00 ,22 3111.,标书收入 182643.20 ,0 其他 5500.0,214,94 54931.,997,67 5553.,397, 合计 644295.60,837,6 194139.6,009,6 323399.5,425,较大的项目列示如下: 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 领取的往来款 422310.18 (2)领取其他取运营勾当相关的现金 本公司“领取其他取运营勾当相关的现金”中价值,014,6 192610.1,971,3 262255.3,840,盘缠、营业款待费等 14670.67 领取的差,676,50 34946.,530,06 23322.,727,的告白宣传费 18373.48 领取,00 2660.,478,6 588949.8,水电费、办公费等 6409.70 领取的,112,45 14383.,741,55 3072.,977,、安全费、租赁费 12488.35 补缀费,441,34 13295.,473,52 3324.,753,的研究取开辟费用 4606.84 领取,026,4 701320.3,的征询办事费 10306.94 领取,498,25 5035.,495,7 788552.3,付的手续费 985764.03 支,57 3458.,402,52 3909.,302,借支备用金 24069.47 ,300,02 26376.,614,3 244683.8, 2014年1-9月 2013年度 2012年度 代收代付资金 24281.88 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目,886,99 13217.,769,35 4246.,871,目前期费用 12590.76 项,567,46 7303.,279,88 3915.,680,、仓储保管费、包拆费 131943.59 运输及拆卸费,92 2649.,0 169057.9,的包管金、押金 14614.67 领取,289,50 19975.,300,00 7749.,007, 其他 13000.00,563,79 24755.,139,25 42644.,005, 合计 561902.77,727,9 358988.2,234,6 355990.3,085,值较大的项目列示如下: 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 收筹建资金等 8716.21 (3)收到其他取投资勾当相关的现金 本公司“收到其他取投资勾当相关的现金”中价,000,收到贴息钱 5000.00 ,300,00 4000.,909,投资收到的现金 51000.00 收回,资收益收到的现金 1265.34 取得投,252, 其他 492796.29,63 2974.,182,72 10996.,161,7 合计 1808.6,707,26 7036.,482,72 23996.,061,的项目列示如下: 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 出售子公司现金净流出 80808.67 (4)领取其他取投资勾当相关的现金 本公司“领取其他取投资勾当相关的现金”中价值较大,540,还代垫投资款 67791.00 归,002, 其他 19000.00,00 6830.,420,7 270808.0, 合计 80000.00,740,00 6621.,420,07 67808.,704,的项目列示如下: 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 收到小水电代燃料补助资金 8000.00 (5)收到其他取筹资勾当相关的现金 本公司“收到的其他取筹资勾当相关的现金”中价值较大,609,00 24000.,700,票委贷利钱 122000.00 中,838,36 41333.,310,他 合计 131000.01 其,438,36 65333.,011,示如下: 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 刊行股票、债券等体例筹集资金领取的审计、 7000.01 (6)领取其他取筹资勾当相关的现金 本公司“领取其他取筹资勾当相关的现金”中价值较大的项目列,005,0 500000.0,014年1-9月 2013年度 2012年度 统一节制下收购股权款 贷款费用 320000.00 征询等费用 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 2,00 2000.,708,还筹建资金 10000.00 偿,000,0 其他 1000.0,638,203,1 合计 7880.5,208,00 1000.,768,906,14年1-9月 2013年度 2012年度 1、将净利润调理为运营勾当现金流量: 净利润 109880.51 54、现金流量表弥补材料 (1)将净利润调理为运营勾当现金流量的消息 项目 20,431,9 142700.8,158,53 76025.,772,:资产减值预备 4862.25 加,706,3 -26268.1,985,70 24705.,528,、投资性房地产折旧 192199.94 固定资产折旧,832,1 200168.0,913,6 159863.0,486,形资产摊销 14093.83 无,786,91 12264.,669,59 6181.,635,销、其他非流动资产摊销 170791.97 长等候摊费用摊,7 491999.9,67 11666.,837,他持久资产的丧失(收 -86.72 365313.60 措置固定资产、无形资产和其,42 -9872.,资产报废丧失(收益以“-”号填列) -37242.19 益以“- ”号填列) 固定,8 212277.0,号填列) 财政费用(收益以“-”号填列) 243033.83 - 公允价值变更丧失(收益以“-”,099,3 236125.2,277,8 163675.8,069,收益以“-”号填列) 1001.57 投资丧失(,543,77 -7033.,485,6 -29570.2,562,(添加以“-”号填列) -103997.31 递延所得税资产削减,29 5039.,055,26 -5285.,574,填列) 存货的削减(添加以“-”号填列) -172894.48 递延所得税欠债添加(削减以“-”号,847,83 -3238.,794,15 27241.,766,少(添加以“-”号填列) -21785.40 运营性应收项目标减,578,8 -650992.2,006,6 -30541.2,639,加(削减以“-”号填列) 588098.78 运营性对付项目标增,341,53 1063.,770,281,5 -155572.1,231,动发生的现金流量净额 959349.99 其他 运营活,605,4 988990.2,773,2 249118.0,978,转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变更环境: 现金的期末余额 2465.81 2、不涉及现金出入的严沉投资和筹资勾当: 债权转为本钱 一年内到期的可,814,982,18 1386.,389,379,80 1294.,025,313,现金的期初余额 1774.90 减:,389,379,80 1294.,025,313,0 931774.9,295,财政报表附注 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 现金及现金等价物净添加额 542007.54 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 中国水电工程参谋集团无限公司 归并,613,8 436091.3,056,0 570519.9,028,置子公司及其他停业单元的相关消息767.36 (2)当期取得或处。、取得子公司及其他停业单元的相关消息: 1.取得子公司及其他停业单元的价钱 32014年1-9月发 项目 2013年度发生额 2012年度发生额 生额 一,979,停业单元领取的现金和现金等价物 3965.30 2.取得子公司及其他,979,价物 - 3.取得子公司及其他停业单元领取的现金净额 3965.30 减:子公司及其他停业单元持有的现金和现金等,979,得子公司的净资产 2965.30 4.取,720, 流动资产 4154.89,523,非流动资产 1617.06 ,332, 流动欠债 3322.56,135,的相关消息: 1.措置子公司及其他停业单元的价钱 109784.73 非流动欠债 二、措置子公司及其他停业单元,323,00 4882.,033,业单元收到的现金和现金等价物 - 4274.97 2.措置子公司及其他营,033,业单元持有的现金和现金等价物 80274.97 减:子公司及其他营,540,其他停业单元收到的现金净额 -80791.00 - 3.措置子公司及,540,00 4791.,033,子公司的净资产 217274.97 4.措置,330,流动资产 161168.17 ,576,流动资产 818695.63 非,760,流动欠债 82464.80 ,093,流动欠债 680992.26 非,913,14年1-9月 2013年度 2012年度 一、现金 2000.00 (3)现金及现金等价物的消息 项目 20,814,982,18 1386.,389,379,80 1294.,025,313,中:库存现金 3774.90 其,260,86 1670.,433,9 906428.4,用于领取的银行存款 2627.66 可随时,784,712,32 1715.,379,935,31 1866.,015,254,此中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2147.24 可随时用于领取的其他货泉资金 二、现金等价物 ,814,982,18 1386.,389,379,80 1294.,025,313,集团内子公司利用受限制的现 3774.90 此中:母公司或,004,00 3000.,004,00 3000.,004,工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 本公司演讲期内无资产证券化营业000.00 金和现金等价物 九、资产证券化营业的会计处置 中国水电。司春联系关系方的认定尺度为:一方节制、配合节制另一方或对另一方施加严沉影响十、联系关系方关系及其买卖 (一)联系关系方关系 1、联系关系方的认定尺度 本公,节制、配合节制或严沉影响的以及两方或两方以上同受一方,联系关系方形成。 注册地 营业性质 注册本钱 码 持股比例 表决权比例 建建施工承包2、本公司的母公司 组织机构代 对本公司的 对本公司的 母公司名称;扶植集团 火电、风电勘测设想水电、 北京市海淀 中国电力;元 100% 100% 无限公司 设备制制717830618 区三里河路1 300亿; 号 运营电力投资取; 北京市西城区六 中国水电参谋集团国际工程无限公司 控股 境内非金融子企业 赵家旺 工程勘测设想 铺炕北小街2号 正正在进行营业转 海南省三亚市新 三亚海角投资成长无限公司 控股 境内非金融子企业 邓朝晖 型房地产开辟等 3、本公司的子公司 子公司类 法定代 子企业名称 企业类型 注册地 营业性质 型 表人 北京市西城区六 中国水电参谋集团投资无限公司 控股 境内非金融子企业 曹春江 投资办理 铺炕北小街2号,金融子企业 北京 范世坤 物业办理 (续表) 子公司名称 注册本钱(万元) 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 中国水电参谋集团投资无限公司 125暂未开展业 风街118号 务 中国水电工程参谋集团哥伦比亚公司 全资 境外非金融子公司 哥伦比亚 禹芝文 工程征询承包 北京龙熙物业办理无限公司 全资 境内非,7813 中国水电参谋集团国际工程无限公司 30000.00 40.00 40.00 66690,0935062 三亚海角投资成长无限公司 5000.00 56.17 56.17 71,GLBYGS5 北京龙熙物业办理无限公司 100.00 100.00 100.00 718745562 4、本公司的合营和联营企业环境:无000.00 90.00 90.00 201357727 中国水电工程参谋集团哥伦比亚公司 74.79 100.00 100.00 GW。公司关系 中国电建集团西北勘测设想研究院无限公司 623755629 受统一方节制 中国电建集团华东勘测设想研究院无限公司 142920718 受统一方节制 中国电建集团昆明勘测设想研究院无限公司 431204849 受统一方节制 中国水利水电扶植工程征询无限公司 100006303 受统一方节制 水电水利规划设想总院 400014030 受统一方节制 中国电力扶植股份无限公司 717825966 受统一方节制 (二)订价政策:市场公开价钱5、不存正在节制关系的联系关系方 联系关系方名称 组织机构代码 取本公司关系 中国电建集团北京勘测设想研究院无限公司 10111523-7 受统一方节制 中国电建集团成都勘测设想研究院无限公司 450751357 受统一方节制 中国电建集团中南勘测设想研究院无限公司 444885356 受统一方节制 中国电建集团贵阳勘测设想研究院无限公司 70966703X 受统一方节制 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 联系关系方名称 组织机构代码 取本。 占同类买卖 金额 金额的比例 (%) 承包工程、成套 中国电建集团西北勘测设想研究院无限公司 接管劳务 156(三)联系关系方买卖 1、购销商品、供给和接管劳务的联系关系买卖 2014年1-9月 联系关系方 联系关系买卖类型 联系关系买卖内容,686,第二工程局无限公司 接管劳务 建制劳务 16670.75 24.53 设备 中国水利水电,396,工程征询无限公司 供给劳务 汽车办事费 61967.00 10.36 中国水利水电扶植,工程征询无限公司 供给劳务 物业办理办事 1846.00 33.89 中国水利水电扶植,624,划设想总院 供给劳务 物业办理办事 2864.56 38.11 水电水利规,753,设想总院 供给劳务 汽车办事费 120535.44 61.89 水电水利规划,计研究院无限公司 接管劳务 土建、设想费 143618.00 66.11 中国电建集团北京勘测设,338,测设想研究院无限公司 采办商品 设备 191238.70 89.53 中国电建集团北京勘,勘测设想研究院无限公司 采办商品 设备 8569.60 0.03 中国电建集团中南,364,研究院无限公司 接管劳务 勘测设想、监理 182314.00 1.32 中国电建集团北京勘测设想,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 27269.81 0.11 中国电建集团贵阳勘测,328,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 164767.73 4.36 中国电建集团昆明勘测,512,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 244599.22 25.71 中国电建集团中南勘测,402,第六工程局无限公司 采办商品 设备 37809.66 38.24 中国水利水电,551,无限公司 资金办理 资金办理收入 191823.81 5.82 中国电力扶植集团,团无限公司 资金办理 资金办理收入 3314.56 5.38 中国电力扶植集,633,买卖 金额 金额的比例 (%) 水电水利规划设想总院 供给劳务 物业办理办事 948333.33 94.62 2013年度 联系关系方 联系关系买卖类型 联系关系买卖内容 占同类,划设想总院 供给劳务 汽车办事费 205500.00 100.00 水电水利规, 联系关系买卖内容 占同类买卖 金额 金额的比例 (%) 水电水利规划设想总院 接管手艺办事 手艺办事费 100743.00 68.46 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年度 联系关系方 联系关系买卖类型,设想研究院无限公司 接管劳务 土建、设想费 35000.00 100.00 中国电建集团北京勘测,669,设想研究院无限公司 接管劳务 采办设备 32768.77 7.75 中国电建集团北京勘测,715,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 71283.01 6.45 中国电建集团北京勘测,097,测设想研究院无限公司 接管劳务 手艺征询 4883.81 9.59 中国电建集团成都勘,007,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 223000.00 0.63 中国电建集团成都勘测,771,测设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 97056.68 29.84 中国电建集团贵阳勘,532,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 271412.16 13.00 中国电建集团昆明勘测,541,建集团西北勘测设想研究院无限公司 接管劳务 124678.57 35.75 承包工程、成套设 中国电,380,勘测设想研究院无限公司 供给劳务 手艺征询 23797.36 16.58 备 中国电建集团西北,714,设想研究院无限公司 接管劳务 手艺征询 264698.12 3.14 中国电建集团西北勘测,设想研究院无限公司 接管劳务 手艺征询 130150.94 0.04 中国电建集团中南勘测,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 738000.00 0.02 中国电建集团中南勘测,611,工程征询无限公司 供给劳务 汽车办事费 94685.04 37.78 中国水利水电扶植,六工程局无限公司 接管劳务 工程施工 31806.00 31.54 中国水利水电第,643,额 金额的比例 (%) 风力发电机组塔 中国水利水电第六局工程局无限公司 采购商品 11022.90 4.19 2012年度 联系关系方 联系关系买卖类型 联系关系买卖内容 占同类买卖 金,918,规划设想总院 供给劳务 物业办理办事 1413.71 100.00 架 水电水利,880,划设想总院 供给劳务 汽车办事费 251000.00 100.00 水电水利规,勘测设想研究院无限公司 接管劳务 设想费 13641.00 100.00 中国电建集团北京,815,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 252886.79 2.00 中国电建集团北京勘测,000,测设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 83000.00 37.11 中国电建集团成都勘,864,设想研究院无限公司 接管劳务 工程施工 216706.48 36.38 中国电建集团贵阳勘测,954,测设想研究院无限公司 接管劳务 监理费 90000.00 31.88 中国电建集团贵阳勘,000,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 403000.00 11.88 中国电建集团昆明勘测,185,设想研究院无限公司 接管劳务 分包成本 221856.40 29.42 中国电建集团西北勘测,698,测设想研究院无限公司 供给劳务 手艺征询 35504.73 32.67 中国电建集团西北勘,606,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 23377.36 5.25 中国电建集团西北勘测,573,买卖内容 占同类买卖 金额 金额的比例 (%) 中国电建集团中南勘测设想研究院无限公司 接管劳务 分包成本 17636.19 8.84 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012年度 联系关系方 联系关系买卖类型 联系关系,184,设想研究院无限公司 接管劳务 工程总包 465559.04 2.56 中国电建集团中南勘测,451,设工程征询无限公司 接管劳务 其他 663363.13 83.34 中国水利水电建,期 担保方 被担保方 担保金额 曾经履行 日 日 完毕 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团桃源开辟 800206.00 0.10 2、联系关系担保环境 集团内母子公司担保及子公司之间担保环境如下: 担保能否 担保起始 担保到,000,限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团桃源开辟 651000.00 2011-4-28 2031-4-27 否 公司 有,889,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团风电张北 258071.00 2012-12-10 2032-12-9 否 公司 ,308,公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团风电张北 227000.00 2010-9-5 2025-9-4 否 公司 无限,808,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团风电张北 276000.00 2013-5-29 2026-12-20 否 公司 ,805,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团风电张北 270000.00 2009-12-1 2024-11-30 否 公司 ,000,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团正安开辟 68000.00 2012-12-18 2023-2-17 否 公司 ,000,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团正安开辟 210000.00 2013-10-28 2027-10-28 否 公司 ,000,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团风电泸西 196000.00 2012-11-29 2032-11-29 否 公司 ,000,公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团风电泸西 240000.00 2012-9-2 2025-9-1 否 公司 无限,000,无限公司 中国水电工程参谋集团无限 德昌风电开辟无限公司 290000.00 2012-7-31 2024-7-30 否 公司 ,000,公司 中国水电工程参谋集团无限 德昌风电开辟无限公司 274000.00 2013-1-25 2028-1-24 否 ,912,公司 中国水电工程参谋集团无限 中国水电参谋集团桃源开辟 200000.00 2012-12-25 2027-12-24 否 ,000,限公司 中国水电工程参谋集团投资 中国水电参谋集团正安开辟 273000.00 2012-9-27 2020-9-26 否 公司 有,000,-6-24 否 无限公司 无限公司 合计 4000.00 2014-6-25 2029,362,695,012年12月31 项目 联系关系方 日 日 日 货泉资金 中国电力扶植集团无限公司 58071.00 (四)联系关系方往来款子余额 2014年9月30 2013年12月31 2,434, 合计 58023.88,434,国电力扶植集团无限公司 3023.88 应收账款 中,600,3年12月31 2012年12月31 项目 联系关系方 日 日 日 水利水电规划设想总院 1000.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月30 201,044,扶植工程征询无限公司 536535.44 中国水利水电,0 合计 1300.0,409,44 3835.,600,团西北勘测设想研究院无限公司 226000.00 预付账款 中国电建集,359,8 257409.3,456,8 108501.6,101,京勘测设想研究院无限公司 15600.00 中国电建集团北,952,81 6569.,868,明勘测设想研究院无限公司 43475.63 中国电建集团昆,555,74 35405.,006,东勘测设想研究院无限公司 89000.00 中国电建集团华,486,南勘测设想研究院无限公司 6124.25 中国电建集团中,182,电第二工程局无限公司 6060.66 中国水利水,848, 合计 388552.00,375,4 300121.8,311,1 108977.3,101,团西北勘测设想研究院无限公司 958600.00 其他应收款 中国电建集,77 20254.,勘测设想研究院无限公司 707000.00 中国电建集团贵阳,扶植集团无限公司 116000.00 中国电力,820,00 40882.,272,40 55351.,566,明勘测设想研究院无限公司 12700.00 中国电建集团昆,000,电扶植工程征询无限公司 2000.00 中国水利水,105,京勘测设想研究院无限公司 1707.67 中国电建集团北,526,-五局结合体 276844.47 北京院,力勘测设想研究院 57484.88 湖北省电,南勘测设想研究院无限公司 1461.25 中国电建集团中,812, 合计 122948.29,208,33 52583.,272,40 56351.,833,团北京勘测设想研究院无限公司 80700.00 对付单据 中国电建集,000,勘测设想研究院无限公司 194000.00 中国电建集团昆明,361, 合计 274300.00,361,集团西北勘测设想研究院无限公司 7300.00 对付账款 中国电建,421,79 5018.,545,85 7615.,529,京勘测设想研究院无限公司 44447.85 中国电建集团北,268,64 44726.,268,64 23726.,161,电第六工程局无限公司 15842.83 中国水利水,782,00 1941.,565,00 3740.,402,勘测设想研究院无限公司 386000.00 中国电建集团中南,0 147000.0,都勘测设想研究院无限公司 9500.00 中国电建集团成,881,00 9699.,881,明勘测设想研究院无限公司 4699.00 中国电建集团昆,007, 合计 67000.00,472,43 61686.,125,49 48781.,453,年12月31 2012年12月31 项目 联系关系方 日 日 日 中国电建集团华东勘测设想研究院无限公司 9489.68 其他对付款 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月30 2013,659,00 17600.,224,计研究院无限公司 615.25 13000.00 中国电建集团西北勘测设,231,00 17400.,048,勘测设想研究院无限公司 758789.77 中国电建集团成都,00 16000.,076,00 36500.,779,京勘测设想研究院无限公司 12917.98 中国电建集团北,235,52 4809.,891,00 4300.,428,南勘测设想研究院无限公司 15100.00 中国电建集团中,468,00 17900.,928,勘测设想研究院无限公司 165800.00 中国电建集团贵阳,00 8000.,390,00 9700.,541,明勘测设想研究院无限公司 27800.00 中国电建集团昆,598,00 37000.,184,00 10700.,114,利规划设想总院 13300.00 水电水,395,27 9902.,506,电扶植工程征询无限公司 3000.00 中国水利水,000,00 2000.,780,扶植集团无限公司 316400.00 中国电力,771,地产集团无限公司 326388.95 中国电建,334,扶植集团第二工程局 35596.40 中国水电,000, 合计 735000.00,574,9 105312.3,911,0 126100.0,342,团昆明勘测设想研究院无限公司 16107.75 对付股利 中国电建集,008,北勘测设想研究院无限公司 2000.00 中国电建集团西,004,扶植集团无限公司 12000.00 中国电力,901,00 12000.,901,0 318000.0,102, 合计 12000.00,901,00 31000.,903,0 318000.0,102,团华东勘测设想研究院无限公司 280000.00 委托贷款 中国电建集,000,0 280000.0,000,勘测设想研究院无限公司 200000.00 中国电建集团西北,000,0 200000.0,000,勘测设想研究院无限公司 300000.00 中国电建集团成都,000,0 300000.0,000,勘测设想研究院无限公司 120000.00 中国电建集团北京,000,0 120000.0,000,勘测设想研究院无限公司 400000.00 中国电建集团中南,000,0 400000.0,000,勘测设想研究院无限公司 400000.00 中国电建集团贵阳,000,0 400000.0,000,勘测设想研究院无限公司 200000.00 中国电建集团昆明,000,0 200000.0,000,0 合计 1000.0,009,000,00 1000.,009,000,告状日期 案由 进展环境 号 (万 元) 2014年7月4日西城区人 北京市龙熙物业 劳务争议纠 平易近法院《平易近事判决书》 3 9.76 张新爱 2014.05.26 办理无限公司 纷 (2014)西平易近初字第13772 号:驳回张新爱的诉讼请求 北京市龙熙物业 劳动争议纠 4 19.91 广振全 2014.05.09 期待仲裁成果 办理无限公司 纷 北京市龙熙物业 劳务争议纠 5 10.10 侯东升 2014.05.08 期待仲裁成果 办理无限公司 纷 十二、严沉许诺事项:无000.00 十一、或有事项: (一)未决诉讼仲裁构成的或有欠债及其财政影响 标的 序 金额 被告 被告 告状日期 案由 进展环境 号 (万 元) 北京市龙熙物业管 倪怯(北京北莱坊 物业办理服 1 60.00 期待再次开庭审理 2013.07.08 理无限公司 家常菜馆业从) 务合同胶葛 北京市龙熙物业 劳动争议纠 2 12.26 李志刚 2014.04.01 期待仲裁成果 办理无限公司 纷 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 标的 序 金额 被告 被告 。表日后事项:无十三、资产欠债。 (1)租入固定资产明细环境表 项目 岁暮数 岁首年月数 电力工业公用设备(原值) 200十四、其他主要事项申明 本公司的子公司中国水电参谋集团投资无限公司为融资租赁承租人:,000,0 200000.0,000,业公用设备(折旧) 5000.00 电力工,130,公用设备(价值) 194888.89 电力工业,869,1 200111.1,000,残剩租赁期 最低租赁付款额 1年以内(含1年) 40000.00 (2)当前年度将领取的最低租赁付款额 ,649,2年以内(含2年) 40258.16 1年以上,649,3年以内(含3年) 40258.16 2年以上,649,3年以上 122258.16 ,928, 合计 245774.48,857,备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的应收账款 按组合计提坏账预备的应收账款 组合1:账龄阐发法 5548.96 十五、母公司财政报表次要项目正文 1、应收账款 (1)应收账款按品种披露: 2014年9月30日 品种 账面余额 坏账准,209,0.66 296000.00 9,限公司 归并财政报表附注 组合2:联系关系方 610000.00 5.00 中国水电工程参谋集团有,合3:质保金 组合小计 6000.00 9.34 组,305,00.00 296000.00 1,单项计提坏账预备的应收 账款 合计 6000.00 —— 单项金额虽不严沉但,305,00.00 296000.00 1,%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的应收账款 按组合计提坏账预备的应收账款 组合1:账龄阐发法 2000.00 —— 2013年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(,858,2.55 144000.00 8, 组合2:联系关系方 610250.00 5.00,组合3:质保金 组合小计 3000.00 17.45 ,954,00.00 144000.00 1,单项计提坏账预备的应收 账款 合计 3250.00 —— 单项金额虽不严沉但,954,00.00 144000.00 1,项金额严沉并单项计提坏账预备的应收账款 按组合计提坏账预备的应收账款 组合1:账龄阐发法 组合2:联系关系方 3250.00 —— 2012年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单,706,组合3:质保金 组合小计 3000.00 10.45 ,706,额虽不严沉但单项计提坏账预备的应收 31000.00 10.45 —— 单项金,504,89.55 22558.64 ,150,00 账款 合计 35391.05 70.,201,00.00 22558.64 1,150,应收款子指单项金额占应收账款余额5000万元以上的应收账款391.05 —— 注:单项金额严沉并单项计提坏账预备的,计其可收回性按照办理层估,定比例计提的应收款个体认定超账龄规;备的应收账款是指单项金额虽不严沉单项金额虽不严沉但单项计提坏账准,不成收回的可能性较大但按照办理层估量其,划定计提坏账预备的应收款采用个体认定全额或超账龄;是指除上述两类之外的应收账款按组合计提坏账预备的应收账款, 归并财政报表附注 比或按账龄阐发计提坏账的应收款按组合不计提、余额百分中国水电工程参谋集团无限公司。收账款除以应收账款合计数计较账面余额中的比例按期末该类应,坏账预备除以期末该类应收账款金额计较坏账预备比例按该类应收账款期末已计提。4年9月30日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 5①按组合计提坏账预备的应收账款 A、采用账龄阐发法计提坏账预备的应收账款 201,602,8.85 263000.00 8,1至2年 660000.00 ,11.15 33000.00 ,年 4至5年 5年以上 合计 5000.00 2至3年 3至4,209,00.00 296000.00 1, 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 2000.00 2013年12月31日 账龄 账面余额,858,00.00 144000.00 1,至4年 4至5年 5年以上 合计 2250.00 1至2年 2至3年 3,858,00.00 144000.00 1,月30日 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 610250.00 B、采用其他方式计提坏账预备的应收账款: 2014年9, 合计 610000.00,账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 610000.00 2013年12月31日 组合名称 ,12月31日 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 合计 610000.00 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年, 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 3000.00 2012年12月31日 组合名称,706,0 合计 3000.0,706, 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 5000.00 (2) 应收账款账龄阐发如下: 2014年9月30日,602,0.55 263000.00 8,1至2年 660000.00 ,10.11 33000.00 ,2至3年 610000.00 ,年 4至5年 5年以上 合计 6000.00 9.34 3至4,305,00.00 296000.00 1, 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 2000.00 2013年12月31日 账龄 账面余额,858,2.55 144000.00 8,1至2年 610250.00 ,3至4年 4至5年 5年以上 合计 3000.00 17.45 2至3年 ,954,00.00 144000.00 1, 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 35250.00 2012年12月31日 账龄 账面余额,201,00.00 22558.64 1,150,面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 35391.05 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2012年12月31日 账龄 账,201,00.00 22558.64 1,150,(含5%)以上表决权股份的股东单元款子:无391.05 (3)应收账款中持有公司5%。 取本公司关系 账龄 面余额 额的比例(%) 华能西藏发电无限公司 非联系关系方 4(4)应收账款金额前五名单元环境 2014年9月30日账 占应收账款总 单元名称,000,黑龙江牡丹江抽水蓄能公司 非联系关系方 1000.00 1年以内 61.26 ,602,电力股份无限公司桥巩水电坐 非联系关系方 660000.00 1年以内 19.30 广西方元,国水电参谋集团风电张北无限公司 联系关系方 610000.00 1至2年 10.11 分公司 中,9.33 合计 —— 6000.00 2至3年 ,305, 单元名称 取本公司关系 余额 的比例(%) 中国水电参谋集团风电张北无限公司 集团内联系关系方 610000.00 —— 100.00 (5)应收联系关系方账款环境 2014年9月30日账面 占应收账款总额,3 合计 —— 610000.00 9.3,(%) 金额 比例(%) 单项金额严沉并单项计提坏账预备的其他应收款 按组合计提坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发法 145000.00 9.33 2、其他应收款 (1)其他应收款按品种列示 2014年9月30日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例, 6.84 7240.28,合2:集团内联系关系方 957262.01 5.00 组, 组合3:职工备用金 1144.83 45.06,210,4:押金、包管金 组合小计 2669.12 48.10 组合,241,100.00 7054.23 ,项计提坏账预备的其他应收款 合计 2262.01 单项金额虽不严沉但单,241,100.00 7054.23 , 单项金额严沉并单项计提坏账预备的其他应收款 按组合计提坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发法 组合2:集团内联系关系方 组合3:职工备用金 455262.01 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2013年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%),4:押金、包管金 组合小计 455322.24 100.00 组合,但单项计提坏账预备的其他应收款 合计 455322.24 100.00 单项金额虽不严沉,金额严沉并单项计提坏账预备的其他应收款 按组合计提坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发法 组合2:集团内联系关系方 819322.24 100.00 2012年12月31日 品种 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项, 组合3:职工备用金 1855.00 41.79,411,4:押金、包管金 组合小计 1828.00 58.21 组合,619,大但单项计提坏账预备的其他应收款 合计 1683.00 100.00 单项金额虽不沉,619,账预备的其他应收款指单项金额5000万元以上的其他应收款683.00 100.00 注:单项金额严沉并单项计提坏,计其可收回性按照办理层估,比例计提的其他应收款个体认定超账龄划定;备的其他应收款是指单项金额虽不严沉单项金额虽不严沉但单项计提坏账准,不成收回的可能性较大但按照办理层估量其,计提坏账预备的其他应收款采用个体认定全额或超比例;是指除上述两类之外的其他应收款按组合计提坏账预备的其他应收款,按账龄阐发计提坏账的其他应收款按组合不计提、按余额百分比或。应收款除以其他应收款合计数计较账面余额中的比例按期末该类其他,坏账预备除以期末该类其他应收款金额计较坏账预备比例按该类其他应收款期末已计提。备的其他应收款: 2014年9月30日 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 145①按组合计提坏账预备的其他应收款 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 A、采用账龄阐发法计提坏账准,100.00 7240.28 ,4年 4至5年 5年以上 合计 145262.01 1至2年 2至3年 3至,100.00 7240.28 ,月30日 组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 957262.01 B、采用其他方式计提坏账预备的其他应收款: 2014年9,职工备用金 1144.83 ,210,、包管金 合计 1669.12 押金,789,面余额 计提比例(%) 坏账预备 职工备用金 455813.95 2013年12月31日 组合名称 账, 合计 455322.24,账面余额 计提比例(%) 坏账预备 联系关系方 819322.24 2012年12月31日 组合名称 ,职工备用金 1855.00 ,411,0 合计 1828.0,619,账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 2683.00 (2)其他应收款账龄如下: 2014年9月30日 ,400,96.08 7874.23 ,1至2年 83262.01 , 账龄 账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 2180.00 3.92 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月30日,241,100.00 7054.23 ,坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 455262.01 2013年12月31日 账龄 账面余额 ,年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 455322.24 100.00 1至2年 2至3,账面余额 坏账预备 金额 比例(%) 1年以内(含1年) 1322.24 100.00 2012年12月31日 账龄 ,619,3年 3至4年 4至5年 5年以上 合计 1683.00 100.00 1至2年 2至,619,公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单元款子:无683.00 100.00 (3)其他应收款中持有。关系 账龄 日余额 总额的比例(%) 中国电建集团西北勘测设想研究院 受统一方节制 951(4)其他应收款金额前五名单元环境 2014年9月30 占其他应收款 单元名称 取本公司,南中宋水电工程办理公司 非联系关系方 145097.16 1年以内 44.78 越,0 占其他应收款 单元名称 取本公司关系 账龄 日余额 总额的比例(%) 谢慧萍 本公司职工 140240.28 6.84 1年以内 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2014年9月3,59 刘东 本公司职工 118000.00 1年以内 6.,6 朱建蓉 本公司职工 100000.00 1年以内 5.5,内 4.71 合计 1000.00 1年以,544,位名称 取本公司关系 余额 额的比例(%) 中国电建集团西北勘测设想研究院 受统一方节制 951337.44 68.48 (5)应收联系关系方账款环境 2014年9月30日账面 占其他应收款总 单,电扶植工程征询公司 受统一方节制 6097.16 44.78 中国水利水,28 合计 957047.67 0.,月31日 外币名称 外币金额 折算率 人平易近币金额 外币金额 折算率 人平易近币金额 越南盾 484144.83 45.06 (6)其他应收款中外币余额环境 2014年9月30日 2013年12,341,.0003 145266.67 0, —— —— 145240.28 合计, 2014年9月30 被投资单元 增减变更 单元持股 法 本 日 日 比例(%) 中国水电参谋集团国际 成本法 229240.28 —— —— 3、持久股权投资 (1)持久股权投资环境 正在被投资 核算方 初始投资成 2013年12月31,315,0 229376.5,315,0 229376.5,315, 中国水电参谋集团投资 成本法 500376.50 56.18 工程无限公司,000,0 500000.0,000,0 500000.0,000,三亚海角投资成长无限 成本法 342000.00 40.00 无限公司 ,172,4 342486.4,172,4 342486.4,172,国水电参谋集团哥伦 成本法 747486.44 90.00 公司 中,0 747936.0,0 747936.0,司 北京市龙熙物业办理有 成本法 1936.00 100.00 比亚公,000,0 限公司 合计 —— 1000.00 100.0,720,964,94 1798.,720,964,务报表附注 正在被投资单元持股 正在被投资单元 本期计提减 本期现金红 被投资单元 比例取表决权比例 减值预备 表决权比例(%) 值预备 利 不分歧的申明 北京市龙熙物业办理有 100.00 限公司 合计 —— —— 正在被投资 核算方 初始投资成 2012年12月 2013年12月31 被投资单元 增减变更 单元持股 法 本 31日 日 比例(%) 中国水电参谋集团国际 成本法 229798.94 —— (续表) 正在被投资单元持股 正在被投资单元 本期计提减 本期现金红 被投资单元 比例取表决权比例 减值预备 表决权比例(%) 值预备 利 不分歧的申明 中国水电参谋集团国际 56.18 工程无限公司 中国水电参谋集团投资 40.00 无限公司 三亚海角投资成长无限 90.00 公司 中国水电参谋集团哥伦 100.00 比亚公司 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财,315,0 129376.5,315,0 100376.5,000,0 229000.0,315, 中国水电参谋集团投资 成本法 500376.50 56.18 工程无限公司,000,0 500000.0,000,0 500000.0,000,三亚海角投资成长无限 成本法 342000.00 40.00 无限公司 ,172,4 342486.4,172,4 342486.4,172,国水电参谋集团哥伦 成本法 747486.44 90.00 公司 中,0 747936.0,0 747936.0,司 北京市龙熙物业办理有 成本法 1936.00 100.00 比亚公,000, 限公司 合计 —— 971000.00 100.00,487,4 100862.9,477,00 1936.,720,964,决权比例(%) 值预备 利 不分歧的申明 中国水电参谋集团国际 56.18 工程无限公司 中国水电参谋集团投资 40.00 11798.94 —— (续表) 正在被投资单元持股 正在被投资单元 本年计提减 本年现金红 被投资单元 比例取表决权比例 减值预备 表,400,00.00 比亚公司 北京市龙熙物业办理有 100.00 限公司 合计 —— —— 11000.00 无限公司 三亚海角投资成长无限 90.00 公司 中国水电参谋集团哥伦 1,400,司的持久股权投资正在2012年9月30日评估演讲中评估值为0000.00 注:本公司对子公司北京市龙熙物业办理无限公,此因,股权投资账面值为0改制建账后该持久。能力遭到限制的相关环境:无(2)向投资企业转移资金的。014年1-9月 2013年度 2012年度 从停业务收入 9354、停业收入和停业成本 (1)从停业务收入取其他营业收入 项目 2,940,1 645711.7,682,2 552264.1,353,其他营业收入 3374.17 ,952,业收入合计 935713.85 营,940,1 645711.7,682,2 555264.1,316,停业务成本 900088.02 从,744,7 603310.6,073,5 520668.4,272,4年1-9月 2013年度 2012年度 其他营业成本 停业成本合计 900661.70 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 201,744,7 603310.6,073,5 520668.4,272, 营业类别 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 工程承包 892661.70 (3) 从停业务分行业类别 2014年1-9月 2013年度 2012年度,310,6 886787.3,473,9 564572.1,244,2 560264.1,565,6 474388.5,405,3 474283.4,839,勘测设想 43152.08 ,620,35 14924.,261,48 80738.,448,00 42000.,517,89 77279.,957,74 45090.,442, 合计 935509.62,940,1 900711.7,744,7 645310.6,682,2 603264.1,073,5 552668.4,353,7 520374.1,272,2年度 地域 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 国内营业 43661.70 (3)从停业务分地域的收入取成本 2014年1-9月 2013年度 201,620,35 14924.,261,48 80738.,448,00 42000.,517,89 53279.,466,55 21751.,429,工程 征询办事及 43177.23 此中:,620,35 14924.,261,48 80738.,448,00 42000.,517,89 53279.,466,55 21751.,429, 国外营业 892177.23 监理,310,6 886787.3,473,9 564572.1,244,2 560264.1,565,6 498388.5,886,2 498622.6,852,中:水利水 159484.47 其,540,7 156488.0,686,5 125670.7,339,2 124464.3,380,6 189797.3,557,6 193431.7,728,设 其他电力 732049.09 电建,779,9 729299.2,786,4 438901.4,904,0 436799.8,175,0 284591.2,847,7 281851.6,111,设 工程征询 24102.99 建,481,19 23339.,023,及监理 合计 935332.39 办事,940,1 900711.7,744,7 645310.6,682,2 603264.1,073,5 552668.4,353,7 520374.1,272,2012年度 营业类别 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 水利水电建 159661.70 (4)从停业务(建建承包营业)分施工类型的收入取成本 2014年1-9月 2013年度 ,540,7 156488.0,686,5 125670.7,339,2 124464.3,380,6 189797.3,557,6 193431.7,728, 其他电力建 732049.09 设备工,779,9 729299.2,786,4 438901.4,904,0 436799.8,175,0 284591.2,847,7 281851.6,111,施工 合计 892102.99 设,310,6 886787.3,473,9 564572.1,244,2 560264.1,565,6 474388.5,405,3 474283.4,839,、2012年度公司前五名客户发卖的收入总额别离为903152.08 (5)2014年1-9月、2013年度,602,6元、595089.2,451,7元、537191.5,562,.63元713,.60%、92.50%、95.30%占公司全数发卖收入的比例别离为96。入的比例(%) 埃塞俄比亚电力公司 732客户名称 2014年1-9月 占公司停业收,779,ElectricCorporationofEcuadorCELECEP 159299.29 78.39 StrategicPublicEnterprise,540,砻江流域水电开辟无限公司 5488.07 17.01 雅,072,户名称 2014年1-9月 占公司停业收入的比例(%) 中国华能集团公司 3547.18 0.56 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 客,005,大渡河深溪沟水电无限公司 2000.00 0.37 国电,205,27 合计 903754.72 0.,602,公司停业收入的比例(%) 埃塞俄比亚电力公司 438089.26 96.60 客户名称 2013年度 占,904,ElectricCorporationofEcuadorCELECEP 124799.80 68.15 StrategicPublicEnterprise,380,华能澜沧江水电无限公司 22797.36 19.28 ,639,河上逛水电开辟无限义务公司 5707.61 3.57 青海黄,516,渡河山公岩水电扶植无限公司 4886.80 0.88 国电大,000,62 合计 595000.00 0.,451,公司停业收入的比例(%) 埃塞俄比亚电力公司 284191.57 92.50 客户名称 2012年度 占,847,ElectricCorporationofEcuadorCELECEP 209851.67 50.52 StrategicPublicEnterprise,270,务部国际经济合做事务局 24808.92 37.08 商,481,唐海外老挝项目办理处 16339.19 4.28 大,000,木联能工程科技无限公司 3000.00 2.84 ,952,58 合计 537713.85 0.,562,合 合同项目 合同金额 合同总成本 别 度(%) 合同收入 同成本 埃塞俄比亚风电二期项目 213713.63 95.30 5、合同项目收入 金额单元:万元 合同类 落成进 累计确认的 累计确认的,5 212537.7,4.86 117571.38 5,1 116146.8, 厄瓜多尔德尔西水电坐 80619.65 固定制 价合同,12 79882.,60.07 48668.89 ,91 47589., 合计 294857.95,7 292419.8,7 165240.2,2 164736.7,同项目 别 以“-”号暗示) 款金额 合同收入 同成本 埃塞俄比亚风电二期项目 527.16 117477.60 (续表) 合同类 累计已确认毛利(吃亏 已打点结算的价 当期确认的 当期确认的合 合,81 73146.,73 72297.,多尔德尔西水电坐 731.96 48967.89 固定制 价合同 厄瓜,91 15589.,45 15905.,7 合计 1666.8,2 165259.1,72 89736.,18 88203.,月 2013年度 2012年度 成本法核算的持久股权投资收益 19634.76 6、投资收益 发生投资收益的来历 2014年1-9,041,00 13000.,242,资收益的来历 2014年1-9月 2013年度 2012年度 措置持久股权投资发生的投资收益 450000.00 权益法核算的持久股权投资收益 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 发生投,资收益 措置买卖性金融资产取得的投资收益 措置持有至到期投资取得的投资收益 措置可供出售金融资产取得的投资收益 其他 21885.00 持有买卖性金融资产期间取得的投资收益 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投,924, 合计 19112.31,041,00 35000.,661,-9月 2013年度 本期比上期增减变更的缘由 中国电力扶植股份无限公司 8997.31 (1)按成本法核算的持久股权投资收益 被投资单元 2014年1,640,问集团投资无限公司 11000.00 中国水电顾,400, 合计 19000.00,041,的缘由 中国水电参谋集团国际工程无限公司 中国水利水电扶植工程征询公司 4000.00 被投资单元 2013年度 2012年度 本年比上期增减变更,209,力扶植股份无限公司 8000.00 中国电,640,00 2000.,943,问集团投资无限公司 11000.00 中国水电顾,400,00 5000.,109, 合计 19000.00,041,00 13000.,242,14年1-9月 2013年度 2012年度 1、将净利润调理为运营勾当现金流量: 净利润 15000.00 7、现金流量表弥补材料 (1)将净利润调理为运营勾当现金流量的消息 项目 20,056,16 47022.,802,84 31180.,864,资产减值预备 159443.99 加:,1 -21012.0,718,05 22141.,150,旧、投资性房地产折旧 3391.05 固定资产折,974,01 4312.,944,87 4786.,339,无形资产摊销 3649.61 ,142,52 2415.,851,57 86309.,措置固定资产、无形资产和其他持久资产的丧失(收 -2831.49 长等候摊费用摊销、其他非流动资产摊销 ,00 -2070.,产报废丧失(收益以“-”号填列) 212400.00 益以“-”号填列) 固定资,号填列) 财政费用(收益以“-”号填列) 3033.83 公允价值变更丧失(收益以“-”,209,00 7000.,663,93 5493.,325,年1-9月 2013年度 2012年度 投资丧失(收益以“-”号填列) -19196.10 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 项目 2014,041,0 -35000.0,661,少(添加以“-”号填列) -39997.31 递延所得税资产减,00 5753.,674,26 -5785.,035,号填列) 存货的削减(添加以“-”号填列) 23847.76 递延所得税欠债添加(削减以“-”,317,少(添加以“-”号填列) 135178.11 运营性应收项目标减,240,3 -478121.9,960,4 -63167.3,351,加(削减以“-”号填列) 270774.33 运营性对付项目标增,323,8 453993.6,698,0 172640.7,261,动发生的现金流量净额 431879.37 其他 运营活,137,31 1124.,028,1 156852.6,031,转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变更环境: 现金的期末余额 1550.32 2、不涉及现金出入的严沉投资和筹资勾当: 债权转为本钱 一年内到期的可,853,733,8 642225.4,503,3 993917.8,126,金的期初余额 642802.07 减:现,503,3 993917.8,126,7 621802.0,625,等价物的期初余额 现金及现金等价物净添加额 743717.27 加:现金等价物的期末余额 减:现金,220,5 -351307.6,612,4 372884.2,500,14年1-9月 2013年度 2012年度 一、现金 1084.80 (2)现金及现金等价物的消息 项目 20,853,733,8 642225.4,503,3 993917.8,126,:库存现金 183802.07 此中,71 57651.,88 41607.,用于领取的银行存款 1493.48 可随时,853,891,7 642573.7,932,5 993309.9,715,此中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1308.59 可随时用于领取的其他货泉资金 二、现金等价物 ,853,733,8 642225.4,503,3 993917.8,126,益 按照中国证监会发布的《公开辟行证券的公司消息披露注释性通知布告第1号—非经常性损益(2008)》的划定802.07 此中:母公司或集团内子公司利用受限制的现 金和现金等价物 十六、弥补材料 1、非经常性损,年1-9月 2013年度 2012年度 非流动性资产措置损益本公司演讲期间发生的非经常性损益金额如下: 项目 2014,减值预备的 -1包罗已计提资产,163,7 -881669.9,6 388302.1,附注 项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 越权审批299.39 冲销部门 中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表,核准文件或无正式,免 计入当期损益的当局补帮或偶发性的税收返还、 减,务亲近相关但取企业业,尺度定额或定量持续享 650合适国度政筹谋定、按照必然,取得投资时应享有被投资单元可辨认净资产公允价 值发生的收益 非货泉性资产互换损益 委托他人投资或办理资产的损益 因不成抗力要素000.00 受的当局补帮除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于,值预备 债权沉组损益 企业沉组费用如蒙受天然灾祸而计提的各项资产 减,岁首年月至归并日的当 期净损益 取公司一般经停业务无关的或有事项发生的损益 除同公司一般经停业务相关的无效套期保值营业外如安设职工的收入、整合费用等 买卖价钱显失公允的买卖发生的跨越公允价值部门的 损益 统一节制下企业归并发生的子公司,融欠债发生的公允价 值变更损益持有买卖性金融资产、买卖性金,地产公允 价值变更发生的损益 按照税收、会计等法令、律例的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托运营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他停业外收入和收入 872以及措置买卖性金融资产、买卖性金融 欠债和可供出售金融资产取得的投资收益 零丁进行减值测试的应收款子减值预备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房,54 9391.,020,1 946417.1,损益定义的损益项目 小计 205563.04 其他合适非经常性,57 8721.,211,95 1114.,343,所得税影响数 51862.43 减:,39 2430.,300,4 333278.7,常性损益净额 154715.61 非经,18 6291.,900,21 1836.,010,东的非经常性损益净额 447146.82 归属于少数股,3 -254233.9,8 108282.3,股东的非经常性损益净额 -292552.92 归属于公司通俗股,75 6942.,453,9 892118.5,归属于公司通俗股股东的净利润 43593.90 扣除非经常性损益后,610,80 64361.,088,72 40766.,675,净额对净利润的影响 154837.27 非经常性损益,18 6291.,900,21 1836.,010,数字“+”暗示收益及收入146.82 注:表中,失或收入-暗示损。目标非常环境及缘由的申明 财政报表数据变更幅度达30%(含30%)以上中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 2、公司次要会计报表项,表 报表项目 2014年9月30日 2013年12月31日 变更金额 变更幅度% 正文 固定资产 6且占公司报表日资产总额5%(含5%)或演讲期利润总额10%(含10%)以上项目阐发: (1)资产欠债,256,586,03 4035.,838,009,10 1544.,417,577,6 注1 正在建工程 1490.93 35.6,186,202,34 3369.,861,750,35 -1045.,675,548,1 注2 无形资产 826676.01 -49.2,156,4 579648.9,042,0 247133.0,114, 注3 对付账款 994515.94 42.72,487,5 527132.5,552,6 467646.9,924, 注4 其他对付款 804485.59 88.67,875,0 228020.7,919,1 575456.4,955,36 注5 实收本钱 1564.29 251.,002,000,0 600000.0,000,0 600000.0,000, 注1:次要是公司新增固定资产所致000.00 100.00 注6;正在建工程转固定资产导致注2:次要是公司已落成;公司缴纳“地盘增容”费用导致注3:三亚海角投资成长无限;设备未付款子所致注4:公司购买;到中国电建地产集团无限公司的往来款导致注5:次要是三亚海角投资成长无限公司收;建集团对公司增资6亿注6:2014年电,亿本钱公积转本钱此中3亿现金、3。012年12月31日 变更金额 变更幅度% 正文 479(2)资产欠债表 报表项目 2013年12月31日 2,206,7 112688.8,002,3 367099.9,204,7 预付账款 注1 61588.94 327.4,825,7 165977.2,965,8 -104848.4,130,81 应收账款 注2 4871.21 -62.,209,0 407000.0,505,0 -402000.0,306,9 应收股利 注3 31000.00 -98.7,063,0 274600.0,361,0 -242300.0,298,58 对付单据 注4 1700.00 -88.,380,137,0 333144.7,184,0 705418.6,942,3 预收账款 注5 31726.10 211.5,903,0 318000.0,102,0 -286000.0,208,14 对付股利 注6 5000.00 -90.,536,097,00 4071.,370,307,00 1000.,156,799,1:次要是向分包商预付德尔西项目总承包款子导致071.00 40.02 持久告贷 注7 注;司收回电费导致注2:次要是公;回7家设想院盈利导致注3:次要是公司收;风电扶植项目款子导致注4:次要是公司领取;二期风电项目总承包款子导致注5:次要是公司收到埃塞;电建集团领取股利导致注6:次要是公司向;扶植项目款子向银行告贷导致注7:次要是公司筹集风电。2013年度发生额 2012年度发生额 变更金额 变更幅度% 正文 40中国水电工程参谋集团无限公司 归并财政报表附注 (3)利润表 报表项目 ,405,31 26804.,164,84 14370.,241, 发卖费用 注1 218433.47 53.47,730,2 152773.0,303,80 65318.,437, 财政费用 注2 -26454.22 43.16,985,70 24705.,528,4 -51199.9,504,3 资产减值丧失 注3 7905.64 -207.0,485,26 29570.,562,1 -21997.3,087,注4 注1:次要是公司加大市场开辟力度427.05 74.20 投资收益 ,以及征询费添加导致人员工资、差盘缠;分风电项目投入运营注2:次要为公司部,息费用化导致相关告贷利;的应收账款坏账转回影响注3:次要是公司计提;水利规划设想总院确认了投资收益导致注4:次要是公司2012年措置水电。公司董事会于2014年12月6日决议核准十七、财政报表的核准 本财政报表业经本。公司 2014年12月6中国水电工程参谋集团无限日

  k.innerHTML =370) { gg_lin;nk.innerHTML =} else { gg_li;dChild(gg_link) } } linkNav_HB.appen}www.2566.com,www.bm777888.com,3641.com,www.4242.com,www.4118.com,2138qqq.com,7727.com,www.12367.com,www.5023.com,9159.com,tengbo6998.com,4066.com,66402.com,www.2138qqq.com,777.com,www.a000000.com,7727.com,www.7409.com,9159.com,www.522500.com,js3311.com,js55.com,www.4008.com